Introducción
al Sistema
de Pensiones
Uso Exclusivo AFP Hábitat
Afiliación
Bono de Reconocimiento
Cuentas personales
2
Afiliación
De acuerdo a la modificación introducida por la Ley N° 20.255, las personas que se afilian por
primera vez al sistema de capitalización individual, a partir de Agosto de 2010.
Deben incorporarse a la Criterio de adjudicación: Afiliado debe permanecer
AFP adjudicataria de la Menor comisión por en ella hasta el término del
licitación para la depósito de cotizaciones al período establecido en las
administración de cuentas momento de presentación bases de licitación (no
de capitalización individual de las ofertas. podrá exceder de
de ahorros previsionales veinticuatro meses
obligatorios. contados desde la fecha de
incorporación del afiliado a
la Administradora
adjudicataria.
Entre Octubre de 2023 y Septiembre de 2025
Quiénes ingresen por primera vez como trabajadores dependientes, independientes o afiliados
voluntarios, deben incorporarse obligatoriamente a la “AFP adjudicataria” que ofreció la menor
comisión por acreditación de cotizaciones en las cuentas de ahorro previsional obligatorio (0,49 % de
la RIM).
3
Afiliación
La cotización previsional obligatoria representa un porcentaje de la remuneración o renta imponible
que percibe un afiliado, con un limite máximo, conocido como “Tope imponible”.
Este valor es determinado por la Superintendencia de Pensiones (SP) para cada año y reajustado
en base a la información entregada por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE).
Tope imponible de cotización obligatoria año 2024 = UF 84,3 mensual
Cotizaciones
Obligatorias destinadas AFP
AFP
Cotización Obligatoria destinada a la Cuenta de Capitalización Individual de
10 % cotizaciones obligatorias o de afiliado voluntario destinada al financiamiento de
pensiones.
Cotización obligatoria Seguro Invalidez y Sobrevivencia (SIS)
1,49 % Es de cargo del Empleador; NO aplica a trabajador dependiente pensionado
Es de cargo del trabajador Independiente y/o Afiliado Voluntario.
Cotización adicional que corresponde a la comisión que cobra la AFP., por
% Variable acreditación de cotizaciones.
Porcentaje varia según la AFP que se encuentre afiliado el trabajador.
4
Afiliación
Bono de Reconocimiento
Cuentas personales
5
Bono de Reconocimiento
Para los Trabajadores del Antiguo Sistema de Pensiones que se incorporan a una AFP.
Reajustabilidad del Bono
El Bono de Reconocimiento corresponde a un monto de dinero de Reconocimiento
entregado por el Estado a los trabajadores imponentes del
antiguo Sistema, que se incorporaron o incorporarán al Valor Nominal +
Sistema de Capitalización Individual, y cumplan los requisitos IPC + rentabilidad
señalados en la Ley. Representa los periodos de imposiciones
real del 4% Anual.
efectuados en las antiguas cajas de previsión.
Procederá la liquidación del BR de un afiliado en caso de fallecimiento,
invalidez, cumplimiento de la edad legal para pensionarse por vejez.
El monto liquidado ingresará a la Cuenta obligatoria o de Afiliado Voluntario.
6
Afiliación
Bono de Reconocimiento
Cuentas Personales
7
Cuentas Personales
Capitalización Capitalización Capitalización Capitalización Cuenta de Cuenta de Cuenta de
individual de individual individual de individual de Capitalización Ahorro Ahorro de
Cotizaciones de afiliado cotizaciones depósitos Individual de Voluntario. Indemnización.
obligatorias. voluntario. voluntarias. convenidos. Ahorro Previsional
Voluntario Colectivo.
CCICO CCIAV CCICV CCIDC CAV CAI
8
Cuentas Personales
Las siguientes cuenta deben permanecer en forma obligatoria, en la AFP que se registra la Afiliación.
Cuenta de Cuenta de Cuenta de
Capitalización Capitalización Ahorro de
individual de individual de Indemnización
Cotizaciones Afiliado
Obligatorias Voluntario
Si afiliado se traspasa de AFP se lleva todas estas cuentas a la Nueva AFP
(AFP Elegida para traspasar sus saldos).
9
Cuentas Personales
Las siguientes Cuentas son las que puede mantener un trabajador de manera OPCIONAL
en cualquier AFP sin la obligación de que sea en la que registra su afiliación.
Cuenta de Capitalización Individual de Cotizaciones Voluntarias
Cuenta de Capitalización Individual de Depósitos Convenidos
Cuenta de Capitalización Individual de Ahorro Previsional
Voluntario Colectivo
Cuenta de Ahorro Voluntario
Si afiliado se traspasa de AFP, el traspaso de estas cuentas es opcional.
10
Cuentas Personales
Un trabajador imponente del Instituto Previsión Social (IPS) puede tener las siguientes cuentas en
una AFP sin necesidad de incorporarse como afiliado del Sistema de Fondos de Pensiones.
Cuenta de Capitalizacion Cuenta de capitalizacion Individual de
Individual de Cotizaciones Depósitos Convenidos:
Voluntarias:
en una o más AFP.
en una o más AFP.
Ahorro previsional voluntario Cuenta de Ahorro de
colectivo: Indemnización
en la AFP que se suscribe el en una sola AFP.
contrato.
11
CCI de Cotizaciones Obligatorias
y CCI de Afiliado Voluntario
Ingresos Egresos
Aporte obligatorio del 10% de la
remuneración o renta imponible.
Pagos de pensiones. Propósito
Bono de Reconocimiento
Retiros de Excedente de Libre
disposición, de corresponder.
Previsional
liquidado si corresponde.
Bonificación a mujeres por hijo Comisiones.
Obligatorio
nacido vivo.
Herencia, si no existen
Compensación económica por beneficiarios de pensión
nulidad o divorcio. de sobrevivencia
Aporte Adicional y Contribución
en casos cubiertos por SIS.
Subsidio a la Cotización trabajador
Joven (solo en CCICO).
12
CCI de Afiliado Voluntario
Cualquier persona natural que no produce una remuneración o renta,
Propósito puede incorporarse como afiliado voluntario (dueña de casa,
estudiante por ejemplo)
Recursos originan pensión.
Recursos generan Herencia si no existen beneficiarios de pensión
Previsional de sobrevivencia.
Opción de efectuar cotizaciones directas de manera mensual, o
mediante un solo pago y prorratear monto por 12 meses máximo.
Obligatorio Opción de cotizar a través del cónyuge o conviviente civil,
solicitando estos últimos el descuento vía empleador.
Ingresos por Compensación Económica en caso de divorcio y el
Bono por Hijo nacido vivo si corresponde, ingresan a esta cuenta.
13
CCI de Cotizaciones Voluntarias
Propósito Sumas de dinero que los trabajadores afiliados al Sistema del DL
3.500 y los imponentes del IPS enteran voluntariamente en una AFP
por sobre sus cotizaciones obligatorias. (Formulario Selección de
APV).
Previsional El afiliado puede retirar parte o la totalidad del saldo de Cotizaciones
Voluntarias antes o después de pensionarse.
Inembargable.
Opcional Constituye Herencia, si no existen beneficiarios de pensión de
sobrevivencia.
El empleador no está obligado a efectuar descuentos en caso de
licencia médica del trabajador.
14
CCI de Depósitos Convenidos
Sumas que los trabajadores dependientes afiliados o no al Sistema
Propósito de Pensiones del D.L. 3.500, de 1980, han acordado enterar mediante
contrato suscrito con su empleador y que son de cargo de este último,
en una AFP o en una Institución Autorizada IA.
Previsional Convenio entre Empleador y Trabajador.
Depósito mensual, anual, único, fijo, porcentual. Sin límite de cargo
del Empleador.
No constituye renta para el trabajador hasta UF 900 por año calendario.
Obligatorio Inembargable.
Pueden ser retirados a través de pensión.
Retiros a través de Excedente de libre disposición si cumple requisitos.
Retiro de una sola vez, por el jubilado perteneciente IPS.
Herencia si no hay Beneficiarios de pensión de sobrevivencia.
15
CCI de Ahorro Previsional Voluntario Colectivo
Propósito
Previsional
Opcional
Contrato entre empleador y entidad.
Aportan a esta cuenta tanto el
empleador como el trabajador.
Inembargable.
Herencia, si no existen beneficiarios
de pensión de sobrevivencia.
16
Cuenta de ahorro de indemnización
Indemnización a la que tiene derecho el trabajador ante el término de la relación laboral, cualquiera sea la
causa.
Trabajador de casa particular Indemnización Sustitutiva
Trabajador de casa particular
Obligatoria: para los trabajadores de casa Opcional: pacto entre empleador y trabajador.
particular.
Aportes de cargo del empleador. Aportes de cargo del empleador.
En el caso del trabajador de casa particular, el monto del aporte será equivalente al 1,11% de la remuneración imponible
mensual; y en el de los trabajadores que pacten indemnización sustitutiva a partir del inicio del séptimo año de la relación
laboral, el valor del aporte será el equivalente, a lo menos, al 4,11% de la remuneración imponible mensual.
17
Cuenta de Ahorro Voluntario
Cuenta de libre Disposición
Depósitos directos. Descuento a través del empleador, Hasta 24 giros anuales por AFP
en el caso de tener la CAV en la en que mantenga estos recursos.
AFP de afiliación.
Traspasable a la cuenta obligatoria para incrementar o adelantar la pensión. Embargable.
18
Cuentas Personales
Estructura de Comisiones Fija en pesos NO se puede
cobrar ningún
Por Cambio de Fondo;
de 2 veces en un año
tipo de comisión
calendario. por mantención
Porcentual por de saldo en la
Por Transferencia
Administración CCICO a los
: Cotizaciones Voluntarias, trabajadores
Cuentas de Ahorro Voluntario
Cotizaciones Voluntarias, Depósitos Convenidos
Depósitos Convenidos, APVC. (AFP recauda y transfiere).
que se
encuentren
Porcentual Porcentual
CESANTES.
por Acreditación sobre el retiro
de cotizaciones En modalidades de pensión:
En la CCICO Renta temporal-Retiro
En la CCIAV Programado.
En la CAI.
19
Resumen Cuentas personales
Cuenta Carácter Financiamiento Retiro antes Embargable Fallecimiento Comisión
de Pensión
CCICO Previsional Trabajador NO NO Pensión de Sobrevivencia Porcentual por acreditación de cotizaciones.
obligatorio Dependiente e o Herencia
independiente Porcentual sobre el retiro, a los pensionados
en modalidad retiro programado / renta
CCIAV Afiliado Voluntario temporal.
CCICV Previsional Trabajador en SI NO Pensión de Sobrevivencia Porcentual por Administración.
opcional forma o Herencia Suma Fija por Transferencia de cotizaciones
voluntaria en el caso de pagos indirectos
CCIDC Previsional Empleador, (solo NO NO Pensión de Sobrevivencia Porcentual por Administración.
Obligatorio cuando se ha o Herencia Suma Fija por Transferencia de depósitos
convenido con el en el caso de pagos indirectos
trabajador)
CAV Libre Trabajador en En cualquier SI Herencia Porcentual por Administración
disposición. forma momento
Previsional voluntaria
opcional
CAI Laboral Empleador -------- SI Herencia Porcentual por acreditación
obligatoriamente
20
