iversidad Anahuac del Sur INTERES SIMPLEINTERES SIMPLE El interés simple es aquel donde los intereses no generan a su vez nuevos intereses. Los elementos utilizados en el interés simple son: Capital Invertido (C) Tasa de interés (i) Tiempo (t) Monto Obtenido (M) Intereses Generados (I) Las formulas utilizadas para cdlculos en casos de interés simple son: (Para obtener Datos Formula ‘Capital (C) ‘Monto (M) Tasa de Interés (i) Tiempo (t) _M “+i ‘Capital (C) ‘Monto (M) Intereses (I) C=M-I Monto (M) Capital (C) Tasa de interés (i) Tiempo (t) M=Ce(ltit) Monto(W) + Capital (C) Intereses (I) M=C+I Intereses (I) Capital (C) Tasa de interés (i) Tiempo(t) faCrien intereses (1) Monto (M) Capital (C)_ Tiempo (t) Capital (C) Tasa de interés (i) Interés (1) Tiempo (t) t ‘Monto (M) Capital (C) Tasa de Interés (i) Tasa de interés ( Capital Tiempo Interés Tasa de interés () Monto (My Capital (C) Tiempo (!) Universidad Anahuac del SurPor eJempto a) ;Aque tasa de interés simple $500 pesos se incrementaran a $616 en 2 afios y medio? Zn cuantos afios se tendr $630 a una tasa de interés simple de 7.8%? Primero obtendremos la tasa de interés para incrementar el capital a 615, (Capital (C) = 500 as Tiempo (t) = 2.5 15 4 Monto (M) =615 = 50 .092 =9.2% Posteriormente obtendremos el tiempo necesario para obtener un monto de 630 rear) = 500 6x 3.399 afoe nto = 630 ta 33. Tasa de Interés ( = sO =3 afios 121 dias b) Un comerciante adquiere un lote de mercancia con valor de $3500 que acuerda liquidar haciendo un pago inmediato por $1500 y un pago final 4 meses después. Acepta pagar 60% de interés anual simple sobre su saldo. ,Cuanto deberd pagar dentro de 4 meses? Primeramente obtenemos el capital que as la resta de la compra con lo pagado 3600 ~ 1500 = 2000 Capilal (6) = 2000 Tasa de interés (i) = 0.60 M=C*(+it) — |=2000°(1+.61/3) =2400 Tiempo (t) = 4/12 = 1/3 c) __ Una persona participa en una tanda y le toca el decimonoveno mes para cobrar. Si dentro de 19 meses recibira $45,000 {Cual es el valor actual de su tanda, con un interés simple de 18% anual? La cantidad de $45,000 es un monto, puesto que es el valor que se recibiré en una fecha futura. i Y lo que buscamos obtener es el capital, que seria el valor actual del monto. Monto (M) = 45,000 M 45000 Tiempo (t) = 19/12 a9 | = ‘Tasa de interés () =.18 ay Horse 98019.4552529 ——————— Universidad Anahuac del Sur 2CUARTA PRACTICA INTERES SIMPLE Resuetve cada problema en Excel y en fos cuadros posteriores a cada problema escribe ta formula tal cual como la usaste en excel y el resultado obtenido. 1. Se obliene un crédito por $275,000 a 180 dias con 30% de interés simple Qué cantidad debe pagarse al vencerse su deuda? FORMULAS RESULTADOS 2. Una persona adquiere en esta fecha un automévil que cuesta $220,000. Si Suponemos que el vehiculo aumenta su valor en forma constante y a razon de 1.5% mensual, ;cuél sera su valor después de § meses? FORMULAS RESULTADOS 3. zQue oferta es mas conveniente para él comprador de una casa: $4500 iniciales y 5500 después de 4 meses 0 $ 6500 iniciales y 3500 después de un ‘Suponga que tiene una tasa de interés de 5.5% aio? FORMULAS: [RESULTADOS Una persona quiere conservar intacto un capital fe $165,000 que tiene invertido Y gastar los intereses mensuales que genera. Si la tasa mensual simple es de 1.8% zouanto podra gastar mensualmente? t FORMULAS RESULTADOS: Calcular cuanto le prestaron a una persona si pagé $8900 a los 10 meses y la tasa simple anual fue de 42% FORMULAS RESULTADOS: Iniversidad Anahuac del Sur 26. Siuna persona puede pagar de contado $33,000 o realizar 3 pagos mensuales de $11,000 a 1, 2 y 3 meses mas intereses a partir de hoy, y la tasa del mercado es,dle 30% anual simple, ;Cuanto pierde por no pagar de contado? El resultado indicarlo en valor actual. FORMULAS RESULTADOS. 7. Salomé tiene dos deudas: a. Le debe $75,000 a un banco que cobra el 3.7% mensual b. Compré a crédito un automévil, pago determinado enganche y le quedo tun saldo de $115,000 que comenzara a pagar dentro de 8 meses; mientras tanto debe pagar el 24% de interés simple anual durante ese lapso? {Cuanto pagara por concepto de intereses en los proximos 6 meses? FORMULAS, RESULTADOS, 8. Siendo un 25% una tasa de interés razonable para el rendimiento del dinero, {cual de las siguientes ofertas de venta es mas conveniente para la compra de un tereno? a. $00,000 de contado . $45,000 de contado y el saldo en dos pagarés uno por $25,000 a 30 dias ¥ otfo por la misma cantidad a 60 dias. ¢. $30,000 de contado y un pagaré de $64,000 a 30 dias. FORMULAS RESULTADOS, 9. Un pagaré de $1500 firmado el 1° de Noviembre con vencimiento a 6 meses y con tasa de interés de 5% es vendido a Y el 12 de enero con la base de rendimiento en la inversion de 5%. ,Cuanto pagé Y por el pagaré? FORMULAS: RESULTADOS 10. Si soy un comerciante y vendo cierta mercancia por $117,500 con un enganche del 35% y el resto a pagar a los 6 meses, de cuanto debo pedir que me firmen el pagaré sila tasa simple de interés anual es de 65% en el mercado? Neen ee ee ee Ene Universidad Anéhuac del Sur 23FORMULAS RESULTADOS: 11. Si me prestan $14,500 y a los 6 meses pago $17,000, za que tasa de interés me prestaron? [FORMULAS RESULTADOS 12. 6En que tiempo se duplica un capital invertido al 45% de interés anual simple? FORMULAS RESULTADOS 13. En cuanto tiempo se acurnularan $7500 si se depositan hoy $4000 en un fondo que paga el 4.5% simple mensual? FORMULAS: RESULTADOS: 14. ,Cual serd el monto dentro de 223 dias de un capital de $12,000 depositados el dia de hoy en una cuenta que paga el 33% anual simple? FORMULAS: RESULTADOS, 16. E111 de julio se firmé un pagaré por $1850 con 37% de interés, gen que fecha seran $150 los intereses? FORMULAS, RESULTADOS Universidad Anahuac det Sur 4‘INTERES COMPUESTO Universidad Anahuac det Sur 25INTERES COMPUESTO El interés compuesto indica que el interés se acumula al capital, es decir, que se capitaliza. En estas operaciones, el capital no es constante a través del tiempo, pues ‘aumenta al final de cada periodo por la adicion de los intereses ganados de acuerdo con la tasa convenida: A Diferencia del interés simple, el cudl se utiliza en periodos cortos, el interés compuesto se utiliza en periodos largos. Los elementos utilizados en el interés compuesto son: Capital Invertido (C) Tasa de Interés (i) Tiempo (!) Monto Obtenido (M) Intereses Generados (I) En este caso podemos identificar tres tipos de tasas de interés: ‘Tasas periddicas.- existen mensuales, diarias, trimestrales, semestrales, etc Tasas efectivas.- Anual, semestral. Aunque es una tasa periédica, por su importancia y frecuencia de uso, se le identifica por separado. * Tasas nominales.- Son tasas periddicas expresadas en forma anualizada, pero no corresponden al interés que verdaderamente se ganaria en el afio. Se expresa como capitalizable cada cierto periodo de tiempo, Las formulas utilizadas para cdiculos en casos de interés simple son’ Para obtener Datos Férmula Capital (C) Monto (Mi) M © Tasa de interés (i) | C=——— «Tiempo it) +i ‘Monto (M4) ‘* Capital (Cy © Tasade interés () | M-=C+(1+i)' 2 Tiempo (t) Tiempo ) ‘Monto (M) M + Capital (C) ton{ 4) * Tasa de interés (i) Tali) Fasa de interés (i) * Monto (M) 7 * Capital (C) (4 Tiempo (!) Cc Para verificar la diferencia que existe entre interés simple e interés compuesto se presenta un ejemplo: ee Universidad Anahuec del Sur 6‘Supéngase que se depositan $100,000 en una cuenta de ahorros que paga el 12% de interés anual, gcual serd el monto al cabo de 2 afios? Calcule por interés simple e interés compuesto. Calculemos primero el monto por interés simple Capital (C) = 100,000 Tasa de interés (i) = 0.12 | M =C#(1+it) =100,000%(1+0.12"2)_ |=124,000 Tiempo (t) = 2 Ahora calculémosto por interés compuesto. Capital (C) = 100,000 ‘Tasa de interés (i ‘Tiempo (1) = 2 12 | M=Ca(tiy =100,000%(1+0.12? | =125,440 Podemos observar que fos resultados son diferentes, esto se debe a que en el interés compuesto se reinvierten los intereses, es decir, se capitalizan. Observémosio Originaimente, el capital es de 100,000, al finalizar el 1° afio y obtenemos un monto determinado [Capital (C) = 100,000 ‘Tasa de interés (i) = 0.12 | M=C*a+i' =100,000*(1+0.12)' |=112,000 Tiempo (t) = 1 Para calcular el segundo afio, él monto obtenido del primer afio, se convierte en el capital. ’ (Capital (C) = 712,000 Tasa de interés (i) = 0.12 M =C+(t+i)' |=112,000%(140.12)' | =125,440 Tiempo (t) = 4 EJemplo: eCuanto debe depositarse en el banco si se desea obtener un monto de $75,000 dentro de 3 aflos si la tasa de interés es de! 20% anual convertible semestralmente? ‘Monto (M) = 75,000 > M 5000 Tasa de interés (i) = 0.20/2= 0.10 | C ry) = tO 42,335.54 Tiempo (t) = 3°2=6 (+i)! (1+0.10) ZA que tasa nominal convertible trimestralmente, un capital de $30,000 creceré hasta ‘$100,000 en 5 afios? Para este caso necesitamos despejar fa formula de monto, pero con la diferencia de que hay que convert la tasa y el tiempo, por lo tanto la tasa serd de V4 y el tiempo 20 Capital (C) = 30,000 Monto (M) = 100,000 | MW =Ce(+i! 100,000 = 30,000 * (1+ 1/4)” |=0.248189 Tiempo (t) = 5°4 = 20 Universidad Anahuae del Sur ———— 27QUINTA PRACTICA INTERES COMPUESTO Resuelve cada problema en excel y en los cuadros posteriores a cada problema escribe la formula tal cual como la usaste en excel y el resultado obtenido. 1 Si se pide un préstamo de $25,000 a pagar en un solo pago a los 3 meses y a una tasa nominal anual de 22% capitalizable mensualmente. ;Cuanto se debera pagar? FORMULAS RESULTADOS Si de un capital de $2700 logro reunir $6623.55 en una inversién, determinar el ndmero de trimestres que estuvo invertido el dinero a una tasa de 32% capitalizable trimestraimente? FORMULAS RESULTADOS: ‘Se obtiene un préstamo bancario de $15,000 a plazo de un aio y con interés de 12% convertible trimestralmente. ¢Cuél es el monto que deberd liquidarse? FORMULAS: RESULTADOS: Se contrata un préstamo automotriz por $175,000. El plazo de pago es de 3 afios. La tasa de interés es de 20% convertible semestralmente. ,Cual es la cantidad que se deberé pagar? FORMULAS RESULTADOS: Hallar el monto compuesto de $1000 por 12 aftos al 4.5% convertible mensuaimente FORMULAS RESULTADOS, Seis afios después de que X abrié una cuenta de ahorro con $1500 ganando intereses al 3.69% convertible trimestralmente, la tasa de interés fue elevada al 4.63% convertible trimestralmente. ¢ Cuanto habra en la cuenta 10 afios después. del cambio de la tasa de interés? re Universidad Anahuae del Sur 8FORMULAS RESULTADOS: 7. M_obtiene un préstamo de $6000 con intereses al 4.8% convertible en 3 affos. Hallar el pago final, FORMULAS: RESULTADOS, 8. zCual es el valor presente de convertible cuatrimestralmente p. semestraiments. Acepta pagar $1500 dentro de 1 afio, $2000 en 2 afios, $2500 un documento por $1200 con intereses al 6% 10F 10 afios? (FORMULAS RESULTADOS: 9. Si se invierten $3000 durante 8 caloule el monto abtenida al final del perfodo. afios y medio al 8% convertible trimestralmente, RESULTADOS: [FORMULAS 10. Marco Antonio ha decidido vender su carro, ofertas: a. $10,000 de contado 'b. $6,000 de enganche y $7,500 dentro de un afio. c. $8,000 de enganche y $4,000 dentro de 6 meses ‘Si la tasa de interés en el mercado es de 56% y la capitalizacion es mensual, cual es la oferta ms atractiva para Marco Antonio y por que? Por el que recibié las siguientes FORMULAS * RESULTADOS: 11. LCuanto dinero debe pagarse a Se reembolsa al afio el capital convertible trimestralmente? un banco que hizo un préstamo de $500,000 si e intereses y la tasa aplicada es de 0.24 anual [FORMULAS RESULTADOS: Universidad Anahuac del Sur = ~ 2912. 13. 14, 16. 16. La poblacién de un estado ha crecido @ una tasa anual de 2.8% durante los Lltimas § aftos. Si el namero actual de habitantes es de 10,000,000, zcudl sera su poblacién en §, 10 y 15 afios considerando: ‘a. Latasa de crecimiento no cambia? b. Que la poblacién crece a 2.8% los primeros 5 afios, 2.5% los siguientes 5 ¥@ 2.0% los titimos aos? FORMULAS, RESULTADOS: El ingreso anual por habitante en un estado es de $45000. {Cul seré el ingreso anual en 10, 20 y 30 afios si se considera que el PIB crece a un ritmo de 3.8% anual promedio y la poblacién crece a un 2.6%? FORMULAS: RESULTADOS: EI 3 de agosto de 1997 invierto $35,000 a una tasa nominal de interés capitalizable mensualmente de 35%,zen cuanto tiempo tendré al menos $50,000? FORMULAS: RESULTADOS En un casino, un usurero acepta prestar $10,000 un lunes a cambio de recibir $13,000 el siguiente viemes. Determiner la tasa. FORMULAS: RESULTADOS. Elizabeth prebto $4500 a una tasa de interés de 15% con capitalizacin semestral a 3 afios y medio. ,Cuanto recibira al final del periodo? FORMULAS RESULTADOS: 30SEXTA PRACTICA EJERCICIOS DE REPASO Resuelve cada problema en excel y en los cuadros posteriores a cada problema escribe la formula tal cual como la usaste en excel y el resultado obtenido. 1. Un mes después de obtener un préstamo, Alfredo debe pagar $6780. .Cudnto obtuvo de préstamo si a tasa de interés simple es de 13%? FORMULAS: RESULTADOS: 2. Y, 2De cuanto seria el préstamo si en el problema anterior la tasa fuera de interés compuesto? FORMULAS RESULTADOS 3. 2Cual es el valor actual de una letra de cambio por $19,500 que vance dentro de 90 dias, sila tasa de interés es de 26%? FORMULAS: RESULTADOS 4. Determine el interés simple y el interés compuesto que ganaria un depésito de $102,500 si la tasa de interés fuera de 57% y el plazo del deposito 5 afios? FORMULAS RESULTADOS 1 5. ¢Cuédnto dinero deberia pagarse a un banco por un préstamo de $275,000 si se Feembolsa al final del afio el capital e intereses a una tasa de 36% convertible trimestralmente? FORMULAS: RESULTADOS 6. A una tasa del 18.2% convertible mensuaimente, ,qué cantidad se recibiria al final de la transaccién por un pagaré con rendimiento liquidable al vencimiento por $65,750 a un plazo de 3 meses? NP rere ee Universidad Anahuac del Sur aeFORMULAS RESULTADOS: 7. 4Cual es el valor presente de $3250 que se cobran al cabo de un afio sila tasa de interés compuesto convertible bimestralmente es: a. 10%? b. 30%? c. 50%? FORMULAS RESULTADOS 8. ‘Se realiza una inversion por $35,000 en un banco el dia 1° de abril. zEn que fecha valdra $50,000, sila tasa de interés es de 12% convertible mensualmente? FORMULAS RESULTADOS: 9. El Sr. Garcia deposité $112,000 en una cuenta de ahorros hace 42 meses. Actualmente tiene $275,341, y desea saber cual es la tasa de interés que ha ganado si fa capitalizacion es trimestral, FORMULAS, RESULTADOS: 10. De acuerdo con et problema anterior, cuanto tendré ahorrado en los proximos 15 meses? FORMULAS” RESULTADOS 11. ZA que tasa de interés se deben depositar $12,300 para disponer de $45,000 en un plazo de 7 afios? Considere que los intereses se capitalizan bimestralmente. FORMULAS: RESULTADOS: Uni tad Anahuac del Sur 32ANUALIDADES CIERTAS ORDINARIAS VENCIDAS Universidad Anahuac del Sur 3ANUALIDADES CIERTAS ORDINARIAS (VENCIDAS) Se denomina anuaiidad a un conjunto de pagos iguales realizados a intervalos iguales de tiempo. No es necesario que los pagos sean realizados cada afio, puede ser que se realicen en periodos mas cortos o mas largos, por ejemplo el pago mensual de una hipoteca, o de una renta, los pagos trimestrales de la péliza de un automovil. » Intervalo 0 periodo de pago es el tiempo transcurrido entre un pago y el siguiente. » Plazo es el tiempo que transcurre entre el primer pago y el tltimo. » Renta es el nombre que se le da a cada pago pariédico que se realiza Una anualidad cierta ordinaria es aquella en la que los pagos son efectuados al final de cada intervalo de pago, es decir, el primer pago se efectia al final del primer intervalo, el segundo pago al final del segundo intervalo y asi sucesivamente. Los datos que se utiizan en una anualidad son: Renta (R) - pago periédico de una anualidad Tasa de interés (i) Namero de intervalos de pago (n) Monto de la anualidad (S) Valor presente de la anualidad (A) Las formulas utilizadas para el calculo de anualidades son: Para calcular: Datos Monto (S) Renta (R) Tasa de interés (i) Numero de intervalos (n) Valor Presente (A) Renta (R) Tasa de interés (i) Némero de intervalos (n) Monto (8) Tasa de interés (i) Numero de intervalos (n) Valor Presente (A) Tasa de interés (i) Numero de intervalos (n) Monto (S) Tasa de interés (i) Renta (R) Renta (R) Renta (R) ‘Numero de intervaios (a) ‘Nimero de intervaios (n) Valor presentel (A) Tasa de interés (i) Renta (R) Universidad Anahuac del Sur 4Por ejemplo: 1. En los ultimos meses, X ha depositado $1000 al final de cada mes en una cuenta de ahorro la cual paga el 12% anual convertible mensualmente. ¢ Cuanto habia en la cuenta Justamente después de haber depositado el treceavo pago? Renta (R) = 1000 Tasa de interés (i) = 0.04 Numero de intervalos (0 (+0.0)" =1 |. 43809,32 0.01 } s=n08#0°=1] 0006 i 2. Para liquidar una deuda con intereses de 9% convertible mensualmente, Alejandro acuerda hacer pagos de $120 al final de cada mes por los préximos 19 meses y un pago final de $250 un mes después. {Cual es el importe de la deuda? Primero debemos traer a valor presente los pagos Renta (R) = 120 Tasa de interés (i) = 0.0075| 4=R+ Namero de pagos (n) = 19. 1-44) 1-0+0.0075)" 0.0075 =120 =2117.62 ‘Ahora debemes calcular el valor presente del pago final Monto (Ma) = 250 Tasa de interés (i) = ‘Numero de pagos (1 eltiempo 20 + 0075 | vaemeisiy® — |=250* (140.0075) |=216.20) Y al sumar estas dos cantidades obtenemos el valor de la deuda 2117.62+215.3 = 2332.92 9. Una persona adquiere una computadora a crédito. La computadora cuesta '$19270 y conviene en pagarla con 4 mensualidades vencidas. yCudnto tendré que pagar cada mes si le cobran el 2% de interés mensual? Valor actual (A) = 19270 Ati 19270*0.02 N&mero de pagos 4 = aw =5060.7597, Tasa de inte () D.02 1-G+9 1-(.+ 0.02) 4. ECuantos pagos de $730.5 al final de mes tendria que hacer el comprador de un fefrigerador que cuesta $12,000, si da $5000 de enganche y acuerda pagar 24% de interés capitalizable mensualmente sobre el saldo? Renta (R) = 730.5 Valor Actual (A) = 7000 Tasa de interés (i) = 0.02 =10.7440 a Universidad Andhuac del Sur 35Existe en excel una forma mas practica de realizar los célculos de una anvalidad. Para ello debemos seguir los siguientes pasos: ‘+ tral mend ‘insertar” y escoger la opcién “funcién’. * De ahi, en el lado izquierdo del cuadro de didlogo escoger “Financieras” y del lado derecho escoger la opcién de lo que se va a calcular: ‘© Valor Actual.~ VA Valor Futuro.- VF Namero de periodos.- NPER Intereses generados durante el periodo.- PAGOINT. Renta ~ PAGO Tasa de interés.- TASA oc000 * En todos los casos sera necesario introducir los datos que se tengan y en e! ‘caso del area de “Tipo” se deberd teclear 0 bien dejar en blanco. En el caso del ejemplo.anterior con numero 1, al hacerlo por este método, tendriamos [Renta (R) 10 [Tasa de interés (i) 0.01|VF(B3,B4,B2)| $13,809.33] IN@mero de intervalos (n) 13) Universidad Andhuac del Sur en 36SEPTIMA PRACTICA ANUALIDADES CIERTAS ORDINARIAS VENCIDAS Resuelve cada problema en excel y en los cuadros posteriores a cada problema escribe la formula tal cual como la usaste én excel el resultado obtenido, 1. Lucero debe pagar $250,000. Como no tiene esa cantidad disponible, platica con ‘su acreedor y acuerda realizar 7 pagos de $40,000, el primero de ellos dentro de un mes, .Qué tasa de interés va a pagar? FORMULAS, RESULTADOS, 2. Dos almacenes, Elektra y Liverpool venden una televisi6n de! mismo modelo al mismo precio de $4500. Elektra la vende a 12 pagos mensuales de $390 y Liverpool mediante un pago de $4900. Determine cual es el plan mas conveniente. FORMULAS RESULTADOS 3. Si obtengo un préstamo de $650,000 a pagar en 200 mensualidades a una tasa \ominal de 25% capitalizable mensualmente. De cuanto serd cada pago? FORMULAS, RESULTADOS, 4. Siuna persona quiere ahorrar $120,000 para comprar un terreno en 18 meses y la tasa nominal es de 35% capitalizable mensualmente. Si el primer depésito se realiza un mes después de la fecha actual, zde cuanto seré cada depésito? FORMULAS RESULTADOS 5. _LQue pasaria con el problema anterior si a tasa fuera capitalizable diariamente ‘se realizaran depésitos diarios? FORMULAS, RESULTADOS Devaar serar er ere Universidad Anahuac del Sur 376. Si_un inquilino paga de renta mensual $6000 y ahora quiere pagar bimestralmente a una tasa nominal de 32% capitalizable seis veces por afo, coudnto debera pagar cada bimestre? 7 aga el 24% anual convertible mensualmente 2En cuanto tiempo reuniré $1000? 8. diciembre del afio siguiente? FORMULAS RESULTADOS Si un trabajador ahorra $120 pesos mensuales en una cuenta de ahorros que FORMULAS: RESULTADOS EI 12 de abril de este ario, la seftora Pérez deposita $15000 en una cuenta bancaria que paga el 2.5% bimestral de interés. Si comienza a hacer depésitos bimestrales iguales a partir del 12 de junio, ,cudnto habré logrado acumular el 12 de FORMULAS RESULTADOS 9. Como beheficiario de un plan de jubilacién, el sefior Gonzélez puede recibir $1,600,000 de inmediato o puede recibir $400,000 ahora y el resto en pagos de $60,000 cada 3 meses. Si la compaiia paga interés de 12% anual convertible trimastralmente: ‘a. {Cuantos pagos completos recibira? 'b. 4Con qué cantidad adicional al ultimo pago completo le liquidaran el total de su beneficio de jubilacion? FORMULAS RESULTADOS, 10. Resuelva los problemas anteriores usando las funciones de excel. a Universidad Andhuae del Sur 38