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PROYECTO MUEBLERÍA “TIME”.
SUPUESTOS GENERALES:
1. Se tiene previsto implantar una MUEBLERIA en la provincia de Padre Abad –
Aguaytia.
2. El costo de inversión del Proyecto es de 125,100 nuevo soles.
3. El horizonte cronológico del proyecto es de 06 años (01 año de ejecución y 05 años
de vida económica).
4. Según proyecciones el precio de los muebles será:
CONCEPTO PRECIO UNITARIO SOLES
COMODA 850
COMODA ROPERO 1,600
5. Todos los costos de inversión y operación se calculan en Nuevo Soles.
SUPUESTOS UTILIZADOS EN LOS COSTOS DE INVERSION Y
FINANCIAMIENTO:
6. La estructura de los costos de inversión es:
DETALLE MONTO N/S
ACTIVOS FIJOS 54,940
Obras civiles 10,000
Maquinaria y equipo 43,400
Muebles y enseres 1,540
ACTIVOS INTANGIBLES 5,180
Gastos de organización y administración 2,940
Estudios 2,240
CAPITAL DE TRABAJO 64,980
Efectivo 56,980
Inventario 8,000
INVERSION TOTAL 125,100
7. La estructura de financiamiento del proyecto es: 80% PYMEs y 20% fondos propios.
8. El préstamo de PYMEs tiene las siguientes condiciones:
Tasa de interés efectiva 13.10% anual.
Otorga 04 periodos de gracia (con pago de interés).
El plazo de amortización es de 08 armadas.
La modalidad de pago es de trimestre vencido.
El tipo de amortización es de cuotas fijas mensuales.
El importe desembolsado asciende a 100,080.N/S Dicho importe cubrirá
íntegramente el costo de maquinaria y equipo, los muebles y enseres, así como
parte del capital de trabajo.
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SUPUESTOS PARA ESTIMAR LOS COSTOS DE OPERACIÓN GLOBALES:
9. La capacidad utilizada anual durante los tres años siguientes a la puesta en marcha
será:
AÑOS 2018 2019 2020 2021 2022 2023
CAPACIDAD INSTALADA 0 70% 80% 90% 90% 90%
10. Los insumos necesarios para la elaboración de los muebles será:
El costo de la madera moheña y cedro será 2.50 el PIE.
INSUMOS UNIDAD DE COMODA COMODA
MEDIDA ROPERO
Madera Pies 100 150
Clavo Kg 1/4 1/4
Cola Galon 1/4 1/4
Lija 120 ½ Mts 1/4 1/4
Lija 100 Kg 1/4 1/4
Laca selladora Galon 1 1
Tinte 1/8 galon 1 1
Thinner Galon 3 3
Algodón Kg 1/4 1/4
DD galon 1/8 1/8
11. En la etapa inicial del proyecto se fabricarán 1,503 pies de madera semanal:
COMODA 40% 300
COMODA ROPERO 60% 450
12. Tenemos los siguientes rendimientos:
Cómoda; 200 pies de madera es equivalente a 2 unidades.
Cómoda ropero; 300 pies de madera es equivalente a 2 unidades.
13. Se prevé que la MUEBLERIA operara 350 días del año.
14. El proyecto creara 13 nuevos empleos.
PUESTO N° PLAZAS REMUNERACION MENSUAL*
ADMINISTRADOR 1 750
VENDEDORA DE TIENDA 1 500
VENDEDORES DE CALLE 3 300
MAESTROS CARPINTEROS 3 1,200
LIJADORES 4 480
MAESTRO PINTOR 1 1,200
*Incluye carga social
15. Los gastos indirectos son equivalentes al 12.50% de los ingresos brutos.
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16. Otros gastos de administración y ventas equivalen al 10.45% de los ingresos
brutos.
17. La proyección del Capital de Trabajo es:
Activos Corrientes; Efectivo (5.7% de los ingresos brutos) y Existencias (8% de
los ingresos brutos).
Pasivos Corrientes; Las Cuentas por Pagar equivalen al costo de Producción
de 02 meses, excluido remuneraciones.
18. Para el cronograma de depreciación y amortización de cargas diferidas se tomara
en cuenta lo siguiente:
Las Obras Civiles de depreciación en 3% anual.
La Maquinaria y Equipo en 10 años.
Los Muebles y enseres en 10 años.
Los Activos Intangibles se amortizan en 02 años (gastos de organización,
administración y estudios).
19. De la Utilidad Imponible se deducirá el 30% por concepto de Impuesto a la Renta.
20. La Empresa tendrá como Política de Dividendos el de pagar el 40% de la Utilidad
Neta en dividendos en efectivo y el 60% reinvertir.
21. El costo de Oportunidad del emprendedor será del 25%.
I. ESTRUCTURA DE LA INVERSION
DETALLE MONTO N/S
ACTIVOS FIJOS 54,940
Obras Civiles 10,000
Maquinaria y Equipo 43,400
Muebles y Enseres 1,540
ACTIVOS INTANGIBLES 5,180
Gastos de Organización y Administración 2,940
Estudios 2,240
CAPITAL DE TRABAJO 64,980
Efectivo 56,980
Inventario 8,000
INVERSION TOTAL 125,100
II. ESTRUCTURA DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO
ACTIVOS CAPITAL
TANGIBLES E DE
DETALLE INTANGIBLES INTANGIBLES TRABAJO TOTAL
PYME 80% 44,940 55,140 100,080
FONDOS PROPIOS 20% 10,000 15,020 25,020
TOTAL INVERSION 54,940 5,185 64,980 125,100
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