GALVAN & ASOCIADOS S.R.L.
Página: 1
SANTA CRUZ - BOLIVIA Fecha: 03/11/2017
Hora: 12:14:13
PLAN DE CUENTAS
CUENTA NOMBRE DE CUENTA NIVEL MAYOR TIPO
1 ACTIVO 1 0 ACTIVO
101 ACTIVO CORRIENTE 2 1 ACTIVO
10101 DISPONIBLE 3 101 ACTIVO
1010101 CAJA 4 10101 ACTIVO
1010101001 CAJA MONEDA NACIONAL 5 1010101 ACTIVO
1010101002 CAJA MONEDA EXTRANJERA 5 1010101 ACTIVO
1010102 BANCOS 4 10101 ACTIVO
1010102001 BANCO UNION M/N 5 1010102 ACTIVO
1010102002 BANCO "CREDITOS" S.A. M/E 5 1010102 ACTIVO
1010103 CAJA CHICA M/N 4 10101 ACTIVO
1010103001 CAJA CHICA M/N 5 1010103 ACTIVO
10102 CREDITOS O EXIGIBLE 3 101 ACTIVO
1010201 CUENTAS POR COBRAR 4 10102 ACTIVO
1010201001 CUENTAS POR COBRAR A KATA DORADO M/N 5 1010201 ACTIVO
1010202 IMPUESTOS ANTICIPADOS 4 10102 ACTIVO
1010202001 CREDITO FISCAL IVA 5 1010202 ACTIVO
1010202002 IUE POR COMPENSAR 5 1010202 ACTIVO
1010202003 FACTURA DE IMPORTACION 5 1010202 ACTIVO
1010203 DOCUMENTOS A COBRAR M/N 4 10102 ACTIVO
1010203001 DOCUMENTOS POR COBRAR A KARINA VALDEZ M/N 5 1010203 ACTIVO
1010203002 DOCUMENTOS POR COBRAR A KARLA BANZER M/N 5 1010203 ACTIVO
10103 BIENES DE CAMBIO O REALIZABLE 3 101 ACTIVO
1010301 INVENTARIOS 4 10103 ACTIVO
1010301001 PANTALONES POLO 5 1010301 ACTIVO
1010301002 PANTALONES LEVIS 5 1010301 ACTIVO
1010301003 PANTALONES TOMMY 5 1010301 ACTIVO
1010301004 PANTALONES NAUTICA 5 1010301 ACTIVO
1010301005 PANTALONES DOKER 5 1010301 ACTIVO
1010301006 BUZOS NIKE 5 1010301 ACTIVO
1010301007 CAMISA POLO 5 1010301 ACTIVO
1010301008 CAMISA LEVIS 5 1010301 ACTIVO
1010301009 CAMISA TOMMY 5 1010301 ACTIVO
1010301010 CAMISA NAUTICA 5 1010301 ACTIVO
1010301011 POLERAS POLO 5 1010301 ACTIVO
1010301012 POLERAS LEVIS 5 1010301 ACTIVO
1010301013 POLERAS TOMMY 5 1010301 ACTIVO
1010301014 POLERAS NAUTICA 5 1010301 ACTIVO
1010301015 BERMUDAS POLO 5 1010301 ACTIVO
1010301016 BERMUDAS LEVIS 5 1010301 ACTIVO
1010301017 BERMUDAS TOMMY 5 1010301 ACTIVO
1010301018 BERMUDAS NAUTICAS 5 1010301 ACTIVO
1010302 MERCADERIA EN TRANSITO 4 10103 ACTIVO
1010302001 MERCADERIA EN TRANSITO 5 1010302 ACTIVO
102 ACTIVO NO CORRIENTE 2 1 ACTIVO
10201 BIENES DE USO 3 102 ACTIVO
1020101 MUEBLES Y ENSERES 4 10201 ACTIVO
1020101001 MUEBLES Y ENSERES 5 1020101 ACTIVO
1020101002 DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERES 5 1020101 ACTIVO
1020102 EQUIPO DE COMPUTACION 4 10201 ACTIVO
1020102001 EQUIPO DE COMPUTACION 5 1020102 ACTIVO
1020102002 DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTACION 5 1020102 ACTIVO
1020103 VEHICULO 4 10201 ACTIVO
GALVAN & ASOCIADOS S.R.L. Página: 2
SANTA CRUZ - BOLIVIA Fecha: 03/11/2017
Hora: 12:14:13
PLAN DE CUENTAS
CUENTA NOMBRE DE CUENTA NIVEL MAYOR TIPO
1020103001 VEHICULO 5 1020103 ACTIVO
1020104 TERRENO 4 10201 ACTIVO
1020104001 TERRENO 5 1020104 ACTIVO
1020105 EDIFICIO 4 10201 ACTIVO
1020105001 EDIFICIO 5 1020105 ACTIVO
10202 INVERSIONES 3 102 ACTIVO
1020201 ACCIONES EN TELEFONO 4 10202 ACTIVO
1020201001 ACCIONES EN TELEFONO 5 1020201 ACTIVO
1020202 ACCIONES AZUCENAS S.A. 4 10202 ACTIVO
1020202001 ACCIONES AZUCENAS S.A. 5 1020202 ACTIVO
2 PASIVO 1 0 PASIVO
201 PASIVO CORRIENTE 2 2 PASIVO
20101 DEUDAS COMERCIALES 3 201 PASIVO
2010101 CUENTAS POR PAGAR 4 20101 PASIVO
2010101001 CUENTAS POR PAGAR CASA MODA M/N 5 2010101 PASIVO
20102 DEUDAS FISCALES 3 201 PASIVO
2010201 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 4 20102 PASIVO
2010201001 DEBITO FISCAL IVA 5 2010201 PASIVO
2010201002 IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 5 2010201 PASIVO
2010201003 IUE POR PAGAR 5 2010201 PASIVO
2010201004 RETENCIONES I.U.E. POR PAGAR (BIENES) M/N 5 2010201 PASIVO
2010201005 RETENCIONES I.U.E. POR PAGAR (SERVICIOS) M/N 5 2010201 PASIVO
2010201006 RETENCIONES I.T. POR PAGAR (BIENES) M/N 5 2010201 PASIVO
2010201007 RETENCIONES I.T. POR PAGAR (SERVICIOS) M/N 5 2010201 PASIVO
2010201008 RETENCIONES I.T. POR PAGAR (ALQUILERES) M/N 5 2010201 PASIVO
2010201009 RETENCIONES RC - IVA. POR PAGAR (ALQUILERES) M/N 5 2010201 PASIVO
20103 DEUDAS SOCIALES 3 201 PASIVO
2010301 OBLIGACIONES CON EL PERSONAL 4 20103 PASIVO
2010301001 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 5 2010301 PASIVO
2010301002 AGUINALDOS POR PAGAR 5 2010301 PASIVO
2010302 APORTES LABORALES POR PAGAR 4 20103 PASIVO
2010302001 CUENTA INDIVIDUAL A.F.P. POR PAGAR 5 2010302 PASIVO
2010302002 RIESGO COMUN POR PAGAR 5 2010302 PASIVO
2010302003 COMISION A.F.P. POR PAGAR 5 2010302 PASIVO
2010302004 APORTE LABORAL SOLIDARIO POR PAGAR 5 2010302 PASIVO
2010303 APORTES PATRONALES POR PAGAR 4 20103 PASIVO
2010303001 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 5 2010303 PASIVO
2010303002 RIESGO PROFESIONAL POR PAGAR 5 2010303 PASIVO
2010303003 PROVIVIENDA POR PAGAR 5 2010303 PASIVO
2010303004 APORTE PATRONAL SOLIDARIO POR PAGAR 5 2010303 PASIVO
202 PASIVO NO CORRIENTE 2 2 PASIVO
20201 RESERVAS Y PROVISIONES 3 202 PASIVO
2020101 PROVISIONES 4 20201 PASIVO
2020101001 PREVISION PARA INDEMNIZACION 5 2020101 PASIVO
3 PATRIMONIO 1 0 CAPITAL
301 PATRIMONIO 2 3 CAPITAL
30101 CAPITAL SOCIAL 3 301 CAPITAL
3010101 CAPITAL SOCIAL 4 30101 CAPITAL
3010101001 CAPITAL SOCIAL 5 3010101 CAPITAL
3010101002 AJUSTE DE CAPITAL 5 3010101 CAPITAL
3010101003 RESERVAS PATRIMONIALES 5 3010101 CAPITAL
3010101004 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 5 3010101 CAPITAL
GALVAN & ASOCIADOS S.R.L. Página: 3
SANTA CRUZ - BOLIVIA Fecha: 03/11/2017
Hora: 12:14:13
PLAN DE CUENTAS
CUENTA NOMBRE DE CUENTA NIVEL MAYOR TIPO
3010101005 RESULTADOS ACUMULADOS 5 3010101 CAPITAL
3010101006 RESULTADO DE LA GESTION 5 3010101 CAPITAL
4 INGRESOS 1 0 INGRESO
401 INGRESOS 2 4 INGRESO
40101 INGRESOS ORDINARIOS 3 401 INGRESO
4010101 VENTAS NETAS 4 40101 INGRESO
4010101001 VENTAS 5 4010101 INGRESO
4010101002 DESCUENTO SOBRE VENTAS 5 4010101 INGRESO
4010102 DEVOLUCION DOBRE VENTAS 4 40101 INGRESO
4010102001 DEVOLUCION DOBRE VENTAS 5 4010102 INGRESO
40102 INGRESOS NO OPERATIVOS 3 401 INGRESO
4010201 INGRESOS NO MONETARIOS 4 40102 INGRESO
4010201001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 5 4010201 INGRESO
5 GASTOS 1 0 GASTO
501 COSTOS 2 5 GASTO
50101 COSTO DE VENTAS 3 501 GASTO
5010101 COSTO DE VENTAS 4 50101 GASTO
5010101001 COSTO DE VENTAS PANTALONES POLO 5 5010101 GASTO
5010101002 COSTO DE VENTAS PANTALONES LEVIS 5 5010101 GASTO
5010101003 COSTO DE VENTAS PANTALONES TOMMY 5 5010101 GASTO
5010101004 COSTO DE VENTAS PANTALONES NAUTICA 5 5010101 GASTO
5010101005 COSTO DE VENTAS PANTALONES DOKER 5 5010101 GASTO
5010101006 COSTO DE VENTAS DE CAMISA POLO 5 5010101 GASTO
5010101007 COSTO DE VENTAS DE CAMISA LEVIS 5 5010101 GASTO
5010101008 COSTO DE VENTAS DE CAMISA TOMMY 5 5010101 GASTO
5010101009 COSTO DE VENTAS DE CAMISA NAUTICA 5 5010101 GASTO
5010101010 COSTO DE VENTAS DE POLERAS POLO 5 5010101 GASTO
5010101011 COSTO DE VENTAS DE POLERAS LEVIS 5 5010101 GASTO
5010101012 COSTO DE VENTAS DE POLERAS TOMMY 5 5010101 GASTO
5010101013 COSTO DE VENTAS DE POLERAS NAUTICA 5 5010101 GASTO
5010101014 COSTO DE VENTA DE BERMUDAS POLO 5 5010101 GASTO
5010101015 COSTO DE VENTA DE BERMUDAS LEVIS 5 5010101 GASTO
5010101016 COSTO DE VENTAS DE BERMUDAS TOMMY 5 5010101 GASTO
5010101017 COSTO DE EVNTAS DE BERMUDAS NAUTICAS 5 5010101 GASTO
5010101018 COSTO DE VENTAS DE BUZOS NIKE 5 5010101 GASTO
5010102 COMPRAS NETAS 4 50101 GASTO
5010102001 COMPRAS 5 5010102 GASTO
5010102002 DESCUENTO SOBRE COMPRAS 5 5010102 GASTO
502 GASTOS OPERATIVOS 2 5 GASTO
50201 GASTOS DE OPERACION 3 502 GASTO
5020101 SERVICIOS PERSONALES 4 50201 GASTO
5020101001 SUELDOS Y SALARIOS 5 5020101 GASTO
5020101002 BENEFICIOS SOCIALES 5 5020101 GASTO
5020101003 RC - IVA 5 5020101 GASTO
5020102 CARGAS SOCIALES 4 50201 GASTO
5020102001 APORTES PATRONALES 5 5020102 GASTO
5020102002 PROVICION AGUINALDO 5 5020102 GASTO
5020102003 PREVICION INDEMNIZACION 5 5020102 GASTO
5020102004 AFPS 5 5020102 GASTO
5020102005 RIESGO COMUN 5 5020102 GASTO
5020102006 COMISION A LA AFPS 5 5020102 GASTO
5020102007 APORTE SOLIDARIO LABORAL 5 5020102 GASTO
GALVAN & ASOCIADOS S.R.L. Página: 4
SANTA CRUZ - BOLIVIA Fecha: 03/11/2017
Hora: 12:14:13
PLAN DE CUENTAS
CUENTA NOMBRE DE CUENTA NIVEL MAYOR TIPO
5020102008 CAJA NACIONAL DE SALUD 5 5020102 GASTO
5020102009 RIESGO PROFESIONAL 5 5020102 GASTO
5020102010 PRO - VIVIENDA 5 5020102 GASTO
5020102011 APORTE SOLIDARIO PATRONAL 5 5020102 GASTO
5020103 SERVICIOS BASICOS 4 50201 GASTO
5020103001 ENERGIA ELECTRICA 5 5020103 GASTO
5020103002 AGUA Y ALCANTARILLADO 5 5020103 GASTO
5020103003 SERVICIOS TELEFONICOS 5 5020103 GASTO
5020103004 ALQUILERES 5 5020103 GASTO
5020103005 TARJETAS TIGO 5 5020103 GASTO
5020104 GASTOS ADMINISTRATIVOS 4 50201 GASTO
5020104001 GASTOS GENERALES 5 5020104 GASTO
5020104002 MATERIAL DE ESCRITORIO 5 5020104 GASTO
5020104003 CHEQUERAS 5 5020104 GASTO
5020104004 COMISION BANCARIA 5 5020104 GASTO
5020104005 GRVAMEN ARANCELARIO 5 5020104 GASTO
5020104006 CAINCO 5 5020104 GASTO
5020104007 FLETES SEGUROSY TRANSPORTES 5 5020104 GASTO
5020104008 DONACIONES 5 5020104 GASTO
5020104009 SINIESTRO 5 5020104 GASTO
5020104010 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 5 5020104 GASTO
5020104011 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 5 5020104 GASTO
5020104012 IMPRENTA 5 5020104 GASTO
5020104013 MATERIAL DE LIMPIEZA 5 5020104 GASTO
5020105 IMPOSITIVOS 4 50201 GASTO
5020105001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 5 5020105 GASTO
5020105002 IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES 5 5020105 GASTO
5020105003 IMPUESTOS A LAS TRANSFERENCIAS FINANCIERAS 5 5020105 GASTO
5020105004 IMPUESTO GLOBAL 5 5020105 GASTO
5020106 DEPRECIACIONES 4 50201 GASTO
5020106001 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 5 5020106 GASTO
5020106002 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 5 5020106 GASTO
503 GASTOS NO OPERATIVOS 2 5 GASTO
50301 GASTOS NO MONETARIOS 3 503 GASTO
5030101 GASTOS NO MONETARIOS 4 50301 GASTO
5030101001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 5 5030101 GASTO
CONTADOR GERENTE
