Abril de 2019
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en el artículo 15 de las
"Disposiciones de carácter general para la certificación de auditores externos
independientes, oficiales de cumplimiento y demás profesionales en materia de
prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al
terrorismo", emite el temario para la evaluación relativa a la:
CERTIFICACIÓN DE AUDITORES, OFICIALES DE CUMPLIMIENTO Y DEMÁS
PROFESIONALES EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS
DE PROCEDENCIA ILÍCITA Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
OBJETIVO GENERAL: Que los auditores, oficiales de cumplimiento y demás profesionales,
cuenten con un estándar mínimo de conocimientos en materia de prevención de lavado
de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT) con el fin de propiciar un mejor y mayor
cumplimiento en el régimen de prevención, detección y reporte de actos, omisiones u
operaciones que pudiesen ubicarse en los supuestos de los artículos 400 Bis (delito de
operaciones con recursos de procedencia ilícita) o 139 Quáter (delito de financiamiento al
terrorismo), ambos del Código Penal Federal, al que están sujetas las entidades y personas
supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Área 1.- Conocimientos básicos en materia de PLD/FT
OBJETIVO: El sustentante recordará, comprenderá, aplicará y analizará hechos,
conceptos y procedimientos sobre la prevención del lavado de dinero y financiamiento al
terrorismo, a nivel internacional y en el régimen jurídico mexicano, así como la
integración, objeto y funciones de los principales foros y organismos internacionales e
intergubernamentales en la materia.
A continuación se detallan las subáreas correspondientes en las que se establecen los
objetivos de las mismas, conforme a la Guía para el sustentante de CENEVAL 1.
Área Subárea Tema
1.1.1. Lavado de dinero.
1.1. Conceptos básicos en materia 1.1.2. Financiamiento al
de PLD/FT terrorismo.
1.1.3. Penas del delito de
1. Conocimientos El sustentante recordará y operaciones con recursos de
Básicos en materia analizará los conceptos, tipos y procedencia ilícita conforme al
de PLD/FT penas de lavado de dinero y Código Penal Federal.
financiamiento al terrorismo a 1.1.4. Penas del delito de
nivel internacional y conforme al financiamiento al terrorismo
régimen jurídico mexicano. conforme al Código Penal
Federal.
1
Guía del sustentante CNBV PLD/FT, Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior, A.C. páginas
13 - 15.
Área Subárea Tema
1.2.1. Conocimientos básicos
1.2. Organismos Internacionales sobre los organismos y foros
internacionales e
El sustentante recordará y intergubernamentales en
comprenderá la integración, materia de prevención y
objetos, funciones y documentos combate del lavado de dinero y
emitidos por los principales foros financiamiento al terrorismo.
y organismos internacionales e 1.2.2. Grupo de Acción
intergubernamentales en la Financiera Internacional (GAFI).
materia. 1.2.3. Recomendaciones del
GAFI.
1.3. Autoridades nacionales 1.3.1. Régimen de prevención.
1.3.2. Autoridades nacionales en
El sustentante recordará y
materia de prevención de
comprenderá las funciones de las operaciones con recursos de
principales autoridades procedencia ilícita y
nacionales en los temas de financiamiento al terrorismo.
prevención de lavado de dinero y
financiamiento al terrorismo.
Para efectos de que el sustentante tenga el conocimiento de los temas correspondientes
al área “Conocimientos básicos en materia de PLD/FT”, debe consultar la bibliografía que
a continuación se menciona:
BIBLIOGRAFÍA
El lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
https://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/VSPP_La_d
e_Di_300419.pdf
https://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/VSPP_Fi_T
e _300419.pdf
Código Penal Federal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 14 de agosto
de 1931, reformado por última ocasión el 5 de noviembre de 2018.
http://legislacion.scjn.gob.mx/Buscador/Paginas/wfArticuladoFast.aspx?q=BHGC
b
WrG7ukiUiW/WEuu/r7I8GQqjgVu6ZuRSZ5azXGJpZ8ux/E0/YWSRMt6gbxp/xFvNu
I gE+vZ1VUsCg/4wA==
Reglamento Interior de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, publicado en
el Diario Oficial de la Federación el 12 de noviembre de 2014.
https://www.cnbv.gob.mx/Normatividad/Reglamento%20Interior%20de%20la%20
Comisi%C3%B3n%20Nacional%20Bancaria%20y%20de%20Valores.pdf
Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, publicado en
el Diario Oficial de la Federación el 11 de septiembre de 1996 y reformado por última
ocasión el 27 de septiembre de 2017, Capítulo VI.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/263859/RISHCP_2017.pdf
Estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo y la proliferación (40 Recomendaciones de GAFI).
http://gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/3283-
recomendacionesmetodologia-actdec18/file
Grupo de Acción Financiera Internacional Mandato (2012-2020), abril 2012.
http://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/Mandato_G
AFI_2012-2020%20ESP%20versi%C3%B3n%20final%20mayo11.pdf
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, Carta estatutaria, enero 2013.
http://www.bis.org/bcbs/charter_es.pdf
Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera, septiembre 2015.
http://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/Grupo%20E
gmont.pdf
EGMONT GROUP, Egmont Group of Financial Intelligence Units Charter, July 2013.
http://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/Egmont%2
0
Group%20of%20FIUs%20Charter%20%20%28SPANISH%29.pdf
Grupo Wolfsberg, septiembre 2015.
http://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/Grupo%20
W olfsberg.pdf
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. Resolución 1267 (1999) y Resolución
1373 (2001).
https://undocs.org/es/S/RES/1267%20(1999)
https://undocs.org/es/S/RES/1373%20(2001)
1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al
Terrorismo en México 2016, en octubre de 2016
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/165030/ENR.pdf
ÁREA 2.- Conocimientos Técnicos en materia de PLD/FT
OBJETIVO: El sustentante recordará, comprenderá, aplicará y analizará hechos,
conceptos y procedimientos específicos de la prevención del lavado de dinero y
financiamiento al terrorismo de conformidad con el régimen jurídico mexicano, así como
información técnica en materia PLD/FT de conformidad con el régimen jurídico
mexicano.
A continuación se detallan las subáreas correspondientes en las que se establecen los
objetivos de las mismas, conforme a la Guía para el sustentante de CENEVAL 2.
Área Subárea Tema
2.1 Leyes relativas 2.1.1. Objetivo.
al sistema 2.1.2. Política de identificación y conocimiento
financiero
del cliente o usuario.
mexicano y
disposiciones de
carácter general 2.1.3. Reportes.
aplicables a los
sujetos obligados 2.1.4. Restricciones de dólares en efectivo.
2.1.5. Sistemas automatizados.
2.1.6 Otras obligaciones.
El sustentante
recordará, 2.1.7. Intercambio de información.
comprenderá, 2.1.8. Lista de personas bloqueadas.
aplicará y analizará 2.1.9. Comité de Comunicación y Control.
el principal
2.1.10. Oficial de Cumplimiento.
contenido
2.1.11. Obligaciones en materia de PLD/FT
obligatorio en
cuando se opere con modelos novedosos.
materia de PLD/FT,
2.1.12. Centros Cambiarios.
algunas
2.1.13. Transmisores de Dinero.
2. Conocimientos características
técnicos en distintivas de los 2.1.14. Instituciones de Tecnología Financiera.
materia de sujetos obligados, 2.1.15. Dictamen técnico en materia de PLD/FT.
PLD/FT
los conceptos de las 2.1.16. Sanciones.
instituciones de 2.1.17. Propietario real.
tecnología 2.1.18. Plazos de cumplimiento regulatorio.
financiera, las
infracciones por
incumplimientos a
las leyes financieras
en la materia y sus
sanciones, así como
los elementos para
identificar al
propietario real de
sus clientes o
usuarios.
2.2 Ley Federal para 2.2.1. Actividades vulnerables.
2
Guía del sustentante CNBV PLD/FT, Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior, A.C. páginas
13 - 15.
Área Subárea Tema
la Prevención e
Identificación de
Operaciones con
Recursos de
Procedencia Ilícita
El sustentante
recordará, analizará
y comprenderá las
2.2.2. Uso de efectivo.
actividades y
profesiones no
financieras
entendidas como
actividades
vulnerables, así
como las
obligaciones a las
que están sujetas.
Para efectos de que el participante tenga el conocimiento de los temas correspondientes
al área “Conocimientos técnicos en materia de PLD/FT”, debe consultar la bibliografía que
a continuación se menciona:
BIBLIOGRAFÍA
Ley de Instituciones de Crédito, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 18
de julio de 1990 y reformada por última ocasión el 04 de junio de 2019, Art. 115.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/43_040619.pdf
Ley del Mercado de Valores, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 30
de diciembre de 2005 y reformada por última ocasión el 9 de enero de 2019, Arts.
212 y 226 Bis.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LMV_090119.pdf
Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de agosto de 2009 y
reformada por última ocasión el 28 de abril de 2014, Arts. 71 y 72.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LRASCAP_280414.pdf
Ley de Ahorro y Crédito Popular, publicada en el Diario Oficial de la Federación el
4 de junio de 2001 y reformada por última ocasión el 10 de enero de 2014, Art. 124.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/17.pdf
Ley de Fondos de Inversión, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 4 de
junio de 2001 y reformada por última ocasión el 13 de junio de 2014, Art. 91.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/69_130614.pdf
Ley de Uniones de Crédito, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 20 de
agosto de 2008 y reformada por última ocasión el 10 de enero de 2014, Art. 129.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LUC.pdf
Ley Orgánica de la Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal,
y Pesquero, publicada en el DOF el 26 de diciembre de 2002 y reformada por
última ocasión el 10 de enero de 2014, Art. 60.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/248.pdf
Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, publicada en
el Diario Oficial de la Federación el 14 de enero de 1985 y reformada por última
ocasión el 9 de marzo de 2018; Arts. 81-A, 81-A Bis, 87-D, 95 y 95 Bis.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/139_090318.pdf
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 17 de octubre
de 2012 y reformada por última ocasión el 9 de marzo de 2018, Capítulos I, II, III y IV.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LFPIORPI_090318.pdf
Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio fiscal de 2019, publicada en el
Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre de 2018, Capítulo II.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LIF_2019_281218.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 115 de la Ley de
Instituciones de Crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 20 de
abril de 2009 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450569/DCG_Compiladas_Insti
t uciones_de_Credito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 212 de la Ley del
Mercado de Valores, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 9 de
septiembre de 2010 y reformadas por última ocasión el 9 de marzo de 2017.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/323862/DCG_Compiladas_Casa
s_de_bolsa.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 226 Bis de la Ley del
Mercado de Valores, aplicables a los asesores en inversiones, publicadas en el DOF
el 31 de diciembre de 2014 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450564/DCG_Compiladas_Ase
s ores_en_Inversiones.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refieren los artículos 71 y 72 de la Ley
para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo,
publicadas el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2014 y
reformadas por última ocasión el 21 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450565/DCG_Compiladas_Soci
edades_Cooperativas_de_Ahorro_y_P.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 124 de la Ley de Ahorro
y Crédito Popular, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre
de 2014 y reformadas por última ocasión el 20 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450563/DCG_Compiladas_Enti
dades_De_Ahorro_y_Credito_Popular.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 91 de la Ley de Fondos
de Inversión, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de
2014 y reformadas por última ocasión el 23 de marzo de 2017.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/323866/DCG_Compiladas_Fon
d os_de_Inversion.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 129 de la Ley de
Uniones de Crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 26 de octubre
de 2012 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450566/DCG_Compiladas_Uni
o nes_de_Credito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 60 de la Ley Orgánica
de la Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal y Pesquero,
publicadas el DOF el 2 de abril de 2015.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/46788/DCG_Financiera_Nac_D
esarrollo_Agro_Rural_Forestal_Pesq.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refieren los artículos 115 de la Ley de
Instituciones de Crédito en relación con el 87-D de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y 95-Bis de este último
ordenamiento, aplicables a las sociedades financieras de objeto múltiple,
publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 17 de marzo de 2011 y reformadas
por última ocasión el 21 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450568/DCG_Compiladas_SOF
OM.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 de la Ley General
de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a las
Organizaciones Auxiliares del Crédito aplicables a los Almacenes Generales de
Depósito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2014
y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450562/DCG_Compiladas_Alm
acenes_Generales_de_Deposito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 de la Ley General
de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a las Casas de
Cambio, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 25 de septiembre de
2009 y reformadas por última ocasión 21 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450570/DCG_Compiladas_Cas
a s_de_Cambio.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 Bis de la Ley
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los
centros cambiarios a que se refiere el artículo 81-A del mismo ordenamiento,
publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 10 de abril de 2012 y reformadas
por última ocasión el 20 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450567/DCG_Compiladas_Cen
t ros_Cambiarios.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 Bis de la Ley
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los
transmisores de dinero a que se refiere el artículo 81-A Bis del mismo
ordenamiento, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 10 de abril de 2012
y reformadas por última ocasión el 20 de marzo de 2019.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/455388/DCG_Compiladas_Tran
smisores_de_Dinero.pdf
Disposiciones de carácter general para la obtención del Dictamen Técnico de los
Centros Cambiarios, Transmisores de Dinero y Sociedades Financieras de Objeto
Múltiple No Reguladas, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 4 de abril
de 2014 y reformadas por última ocasión el 26 de junio de 2017.
http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5339488&fecha=04/04/2014
https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5488021&fecha=26/06/2017
Lineamientos para la identificación del propietario real a que se refieren las
disposiciones de carácter general en materia de prevención y detección de actos,
omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o
cooperación de cualquier especie para la comisión del delito previsto en el artículo
139 Quáter del Código Penal Federal o que pudiesen ubicarse en los supuestos del
artículo 400 Bis del mismo código, publicados el 28 de julio de 2017, en el portal de
la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/243123/Lineamientos_Propieta
r io_Real_PLD.pdf
Tipologías 2016, Unidad de Inteligencia Financiera
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/194185/Tipologias_2016.pdf
Disposiciones de Carácter General a que se refiere el Artículo 58 de la Ley para
Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, publicadas en el Diario Oficial
de la Federación el 10 de septiembre de 2018.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/428265/DCG_art_58.pdf
Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, publicada en el Diario
Oficial de la Federación el 9 de marzo de 2018; Artículos 16, 22, 30, 80 y 86.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LRITF_090318.pdf
ÁREA 3.- Conocimientos de Auditoría, Supervisión y Enfoque Basado en Riesgos en
materia de PLD/FT
OBJETIVO: El sustentante recordará, comprenderá, aplicará y analizará hechos y
conceptos sobre auditoría, supervisión y el enfoque basado en riesgos en materia de
PLD/FT.
A continuación se detallan las subáreas correspondientes en las que se establecen los
objetivos de las mismas, conforme a la Guía para el sustentante de CENEVAL 3.
Área Subárea Tema
3.1. Auditoría y 3.1.1. Informe de auditoría en materia de
supervisión PLD/FT.
3.1.2. Supervisión de la CNBV.
El sustentante
recordará y
comprenderá los
lineamientos para la
elaboración de los
informes de
auditoría emitidos
por la CNBV, así
como las facultades
de supervisión que
tiene en la materia.
3.2. Enfoque basado 3.2.1. Guía del enfoque basado en riesgo para
en riesgos (contexto el sector bancario del GAFI.
internacional) 3.2.2. Adecuada gestión de los riesgos
relacionados con el blanqueo de capitales y la
3. Conocimientos El sustentante financiación del terrorismo del Comité de
de Auditoría, recordará y Basilea.
Supervisión y comprenderá los
Enfoque basado elementos
en riesgos en principales, así como
materia de los conceptos
PLD/FT necesarios para
implementar un
Enfoque Basado en
Riesgos, de acuerdo
con GAFI y el Comité
de Basilea.
3.3. Enfoque basado 3.3.1. Metodología de evaluación de riesgos.
en riesgos (contexto
nacional)
El sustentante 3.3.2. Clasificación por grado de riesgo para
recordará, clientes y usuarios.
comprenderá,
aplicará y analizará la
3.3.3. Evaluación Nacional de Riesgos de
metodología de
México.
evaluación de
riesgos que deben
aplicar los sujetos
obligados, los
3
Guía del sustentante CNBV PLD/FT, Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior, A.C. páginas
13 – 15.
Área Subárea Tema
distintos indicadores
y elementos de
riesgo que los sujetos
obligados
considerarán para
clasificar por grado
de riesgo a sus
clientes y/o usuarios,
las medidas que
deberán realizar con
cada uno de ellos a
razón del riesgo, así
como la evaluación
nacional de riesgos
de México.
Para efectos de que el participante tenga el conocimiento de los temas correspondientes
al área “Conocimientos de Auditoría, Supervisión y Enfoque basado en riesgos en materia
de PLD/FT”, debe consultar la bibliografía que a continuación se menciona:
BIBLIOGRAFÍA
Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, publicada en el Diario Oficial
de la Federación el 28 de abril de 1995, reformada por última ocasión el 9 de
marzo de 2018.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/46_090318.pdf
Reglamento de Supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
publicado en el Diario Oficial de la Federación el 18 de enero de 2005, y reformado
por última ocasión el 23 de abril de 2012.
https://www.cnbv.gob.mx/Normatividad/Reglamento%20de%20Supervisión%20d
e
%20la%20Comisión%20Nacional%20Bancaria%20y%20de%20Valores.pdf
Adecuada Gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la
financiación del terrorismo del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea de
enero 2014.
http://www.bis.org/publ/bcbs275_es.pdf
1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al
Terrorismo en México 2016, en octubre de 2016.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/165030/ENR.pdf
Lineamientos para la elaboración del Informe de Auditoría para evaluar el
cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de prevención
de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo,
publicados en el Diario Oficial de la Federación el 19 de enero de 2017.
https://www.cnbv.gob.mx/Normatividad/Lineamientos%20Informe%20PLD.pdf
Guía para un enfoque basado en riesgo para el sector bancario. GAFI. Octubre,
2014.
http://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/GAFI_RiskB
ased-Approach-Banking-Sector_%282014%29%20-ESP%20REV%20mayo8.v.pdf
Guía para la elaboración de una metodología de evaluación de riesgos en materia
de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento
al terrorismo.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/226152/GU_A_PARA_LA_METO
DOLOG_A_DE_EVALUACI_N_DE_RIESGOS_PLD.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 115 de la Ley de
Instituciones de Crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 20 de
abril de 2009 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019, Capítulo II
Bis Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450569/DCG_Compiladas_Insti
t uciones_de_Credito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 212 de la Ley del
Mercado de Valores, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 9 de
septiembre de 2010 y reformadas por última ocasión el 9 de marzo de 2017,
Capítulo II Bis Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/323862/DCG_Compiladas_Casa
s_de_bolsa.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 226 Bis de la Ley del
Mercado de Valores, aplicables a los asesores en inversiones, publicadas en el
DOF el 31 de diciembre de 2014 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo
de 2019, Capítulo II Bis Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450564/DCG_Compiladas_Ase
s ores_en_Inversiones.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refieren los artículos 71 y 72 de la Ley
para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo, publicadas el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2014
y reformadas por última ocasión el 21 de marzo de 2019, Capítulo II Bis Enfoque
Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450565/DCG_Compiladas_So
ci edades_Cooperativas_de_Ahorro_y_P.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 124 de la Ley de
Ahorro y Crédito Popular, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de
diciembre de 2014 y reformadas por última ocasión el 20 de marzo de 2019,
Capítulo II Bis Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450563/DCG_Compiladas_En
ti dades_De_Ahorro_y_Credito_Popular.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 91 de la Ley de Fondos
de Inversión, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de
2014 y reformadas por última ocasión el 23 de marzo de 2017, Capítulo II Bis
Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/323866/DCG_Compiladas_Fon
d os_de_Inversion.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 129 de la Ley de
Uniones de Crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 26 de
octubre de 2012 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019, Capítulo
II Bis Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450566/DCG_Compiladas_Uni
o nes_de_Credito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refieren los artículos 115 de la Ley de
Instituciones de Crédito en relación con el 87-D de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y 95-Bis de este último
ordenamiento, aplicables a las sociedades financieras de objeto múltiple,
publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 17 de marzo de 2011 y
reformadas por última ocasión el 21 de marzo de 2019, Capítulo II Bis Enfoque
Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450568/DCG_Compiladas_SOF
OM.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 de la Ley General
de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a las
Organizaciones Auxiliares del Crédito aplicables a los Almacenes Generales de
Depósito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de
2014 y reformadas por última ocasión el 22 de marzo de 2019, Capítulo II Bis
Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450562/DCG_Compiladas_Al
m acenes_Generales_de_Deposito.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 de la Ley General
de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a las Casas de
Cambio, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 25 de septiembre de
2009 y reformadas por última ocasión 21 de marzo de 2019, Capítulo II Bis Enfoque
Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450570/DCG_Compiladas_Cas
a s_de_Cambio.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 Bis de la Ley
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los
centros cambiarios a que se refiere el artículo 81-A del mismo ordenamiento,
publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 10 de abril de 2012 y reformadas
por última ocasión el 20 de marzo de 2019, Capítulo II Bis Enfoque Basado en
Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/450567/DCG_Compiladas_Ce
nt ros_Cambiarios.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 Bis de la Ley
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los
transmisores de dinero a que se refiere el artículo 81-A Bis del mismo
ordenamiento, publicadas en el Diario Oficial de la Federación OF el 10 de abril de
2012 y reformadas por última ocasión el 20 de marzo de 2019, Capítulo II Bis
Enfoque Basado en Riesgos.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/455388/DCG_Compiladas_Tra
n smisores_de_Dinero.pdf
Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 58 de la Ley para
Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, publicadas en el Diario Oficial
de la Federación el 10 de septiembre de 2018, Título Segundo Del Enfoque Basado
en Riesgo.
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/428265/DCG_art_58.pdf
