LEYDI JOHANA DELGADO ROSALES
EVIDENCIA: AA1-EV3
INFORME EJECUTIVO
Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar
con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del
mismo.
Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido
usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material del
programa.
La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de
textos (Ejemplo: Word), expresado en los siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa de la cual conozca su funcionamiento?
Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:
Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una
auditoría liderada por usted?
1. Integridad debe desempeñar en su trabajo con honesta,
responsabilidad demostrar la competencia a la hora de
realizar su trabajo, desarrollarlo de forma imparcial en la
toma de decisiones, ser justo e imparcial.
2. Presentación Ecuánime En la presentación de todos los hallazgos de la auditoria, en
los informes, en la divulgación de cualquier obstáculo que se
hayan presentado en la auditoria, las diferentes opiniones
que se queden sin resolver en el equipo de auditoria,
teniendo en cuenta a todos los integrantes del grupo auditor.
3. Debido cuidado profesional Tener en cuenta que todas las tareas son importantes, y que
en conjunto forman parte del gran grupo de tareas a
desarrollar por lo cual se debe dar la importancia a las
actividades de auditoria y se debe llevar a cabo de la mejor
manera debe contar con la capacidad de realizar juicios
racionados con todas las situaciones de la auditoria.
Generalidades de la auditoría interna
4. Confidencialidad ser discreto con el uso de la información recolectada durante
la auditoria, esta información no puede usarse de forma
inapropiada para beneficios del auditor o clientes de la
auditoria, los resultados son solo para toma de decisiones
no para otras actividades
5. Independencia El auditor debe ser independiente de la actividad auditar
siempre y cuando sea posible, no tener ningún conflicto de
interés con las áreas. para así asegurar los hallazgos y
conclusiones de la auditoria que se basan sólo en la
evidencia
6. Enfoque basado en la evidencia las evidencias deben ser verificadas basándose en la
información disponible, las auditorias se llevan a cabo un
periodo de tiempo delimitado Aplicando un apropiado
muestreo ya que con esto se consigue las conclusiones de
las auditorias
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra
empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa: Santana
Tipo Aspect
de os
Objetivo de Alcance Criterios Equipo Cliente de
auditorí
la de de auditor la
aa
auditoría la auditoría auditoría
ejecutar
auditoría
1- Auditoría Evidenciar no Todos los Norma Leydi Sant
a interna conformidad procesos Johana ana
ISO Delgado
es ante 19001 Rosales
auditorías
externas
2-Auditoria Verificar que Todo el Norma Leydi Sant
los proceso Johana ana
ISO Delgado
de productos 19001 Rosales
proveedores llegan en
buen estado
3-auditoría Cumplir con Todo el Norma Leydi Sant
externa los requisitos proceso ISO Johana ana
legalesy 19001 Delgado
reglamentaci Rosales
ón
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.
Generalidades de la auditoría interna
Se puede concluir que existen diferentes tipos de herramientas o alternativas, las
cuales podemos utilizar para realizar los procesos de una manera debidamente correcta
apoyándonos en la norma ISO 19001 que nos permite verificar si se están haciendo las
cosas como lo nombra la ley. Teniendo en cuenta que el auditor debe ser una persona
honesta, con un criterio ecuánime, una ética profesional. con el fin que todos los datos
sean verídicos, se presente una alta evaluación y un compromiso del buen hacer de
todos los procesos.
Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a Actividad 1 / Evidencias / AA1-Ev3
Informe Ejecutivo.
Generalidades de la auditoría interna
