PLAN DE TRABAJO DE LA CUENTA CLIENTES
Dependencia o proceso auditado: thyms Colombia s.a.s
Responsable del proceso o dependencia: Milton Franco Sáenz
Auditor principal: Ricardo Andrés Hernandez Contreras
Fecha de realización de la auditoria: abril 8 de 2016
Fecha de presentación del informe: abril 8 de 2016
OBJETIVO DE LA AUDITORIA
Se verificara que los saldos en cartera y en el sistema contable sean verídicos, además que
cumplan con lo que estipula la ley y ofrece la empresa a sus clientes
ALCANZE DE LA AUDITORIA
se evalúa la gestión y los resultados de las principales transacciones que afecten en la
cuenta clientes, además se verificarla el cumplimento de los proceso y procedimientos de
dicha cuenta
DOCUMENTOS DE REFERENCIA
libros de contabilidad ( sistema contable )
recibos de caja
datos de cartera
LOGISTICA DE LA AUDITORIA
inicia el 8 de abril de 2016 a las 8:30 am y finaliza a las 3:30 pm en la oficina central de
thyms Colombia s.a.s
EQUIPO DE AUDIOTIRA
Ricardo Andrés Hernández Contreras
Henry Édgar Peralta Bertrán
FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS
Orlando Castro ( gerente general )
Santiago Veloza ( jefe de cartera )
Henry Alarcón Guerrero ( gerente de ventas )
Vendedores
CLIENTES
¿Por qué?
Se escogió esta cuenta ya que fue tuvo variación considerable de un año a otro,
además esta posee una porcentaje considerable en el activo corriente
TECNICAS DE AUDITORIA QUE SE APLICARAN:
Análisis
Se verificaran la información que presenta dicha cuenta que concuerde con los
ingresos y con los datos en cartera, además se analizara cada rublo y
componente de esta, para esto se tomara como fuente la información dada por
el sistema contable y cartera. Por consiguiente se procederá a revisar que todo
lo que la empresa expone al público y al estado como por ejemplo descuentos,
promociones , etc. . sean verídico y cumpla con todos los reglamentos de ley
Investigación
Se harán entrevistas a el, gerente de ventas y vendedores para saber la
manera en que se maneja el proceso de ventas a los clientes dependiendo de
la cantidad que compre. Se pregunta acerca del sistema de cobros, el manejo y
proceso de este. que concuerde con lo que la empresa ha informado al
consumidor y cumpla con todo lo pactado con este. además como alternativa
se pensara hacer pequeñas llamadas a diferentes clientes preguntado acerca
de cómo son atendidos y si a ellos la empresa le cumple con todo lo prometido
PLAN DE TRABAJO DE LA CUENTA CLIENTES
Dependencia o proceso auditado: thyms Colombia s.a.s
Responsable del proceso o dependencia: Milton Franco Sáenz
Auditor principal: Ricardo Andrés Hernandez Contreras
Fecha de realización de la auditoria: abril 8 de 2016
Fecha de presentación del informe: abril 8 de 2016
OBJETIVO DE LA AUDITORIA
Se verificara que los saldos en cartera y en el sistema contable sean verídicos, además que
cumplan con lo que estipula la ley y ofrece la empresa a sus clientes
ALCANZE DE LA AUDITORIA
se evalúa la gestión y los resultados de las principales transacciones que afecten en la
cuenta clientes, además se verificarla el cumplimento de los proceso y procedimientos de
dicha cuenta
DOCUMENTOS DE REFERENCIA
libros de contabilidad ( sistema contable )
recibos de caja
datos de cartera
LOGISTICA DE LA AUDITORIA
inicia el 8 de abril de 2016 a las 8:30 am y finaliza a las 3:30 pm en la oficina central de
thyms Colombia s.a.s
EQUIPO DE AUDIOTIRA
Ricardo Andrés Hernández Contreras
Henry Édgar Peralta Bertrán
FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS
Orlando Castro ( gerente general )
Santiago Veloza ( jefe de cartera )
Henry Alarcón Guerrero ( gerente de ventas )
Vendedores
