MODALIDAD A DISTANCIA
ÁREA A D M I N I S T R A T I V A
NOMBRE DE LA TITULACIÓN:
CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ITINERARIO II: INTRODUCCIÓN A
LA AUDITORÍA FORENSE
EMPRESARIAL
INVESTIGACIÓN “LAS TORRES”
NOMBRE: Carmen Jhadira Urgiles Quintuña
FECHA: 12 de Noviembre de 2021
DOCENTE: María Belén Muñoz Viteri
Octubre 2021 – Febrero 2022
2021
Índice de contenidos
Contenido
Resumen...............................................................................................................................................................3
Introducción.........................................................................................................................................................4
CASO LAS TORRES.............................................................................................................................................5
Antecedentes................................................................................................................................................5
Principales involucrados (cargo y acciones).................................................................................................5
Esquema de fraude aplicado........................................................................................................................9
Delitos cometidos.........................................................................................................................................9
Información adicional...................................................................................................................................9
BIBLIOGRAFÍA.............................................................................................................................................10
Resumen
En esta investigación se hablará sobre el caso “Las Torres”, cuáles son los principales
involucrados, que actos ilícitos cometieron, porque los cometieron
Introducción (es recomendable que la haga al final del trabajo ya que ahí tendrá más
conocimiento del tema)
CASO LAS TORRES
Antecedentes
Caso “LAS TORRES” es un posible delito de delincuencia organizada que se desarrolla a
partir de año 2019 con la detención de José Raúl de la Torre y Roberto Barrera, a raíz de
estas detenciones realizadas en Estados Unidos la Fiscalía inició una investigación previa y
practicó varias diligencias a través de las que se evidencia que un grupo de al menos 15
personas entre funcionarios públicos y personas particulares habrían conformado una
estructura organizada, cuya finalidad era cometer varios delitos contra la seguridad pública
y la eficiencia de la administración pública. Esta organización –cuyos líderes ocupaban
altos cargos públicos– habría exigido pagos indebidos a cambio del desvanecimiento de
glosas y el cumplimiento de pagos de planillas, correspondientes a contratos suscritos entre
EP Petroecuador y la empresa NOLIMIT S. A., entre 2017 y 2020.[ CITATION Fis21 \l 2058 ]
Principales involucrados (cargo y acciones)
Principales involucrados Cargo Acciones
Pablo Celi Excontralor Aprobaba por el
desvanecimiento de
glosas
Esteban Celi Hermano de Pablo Celi Gestionaba sobornos a
cambio de
desvanecimiento de
glosas
Roy Calero Empresario Prestaba su cuenta para
recibir sobornos
Martha Berrezueta Esposa de Roberto Recibía y repartía los
Barrera sobornos
Pedro Saona Empresario Su empresa cobro
sobornos
Álvaro de Guzmán Empresario Cercano a Esteban Celi
José Agusto Briones Exsecretario de la Nombraba y mantenía
Presidencia funcionarios en
Petroecuador
Pablo Flores Exgerente de Ordenaba la gestión de
Petroecuador sobornos a cambio de
facturas
Adolfo Agusto Hermano de José Agusto Cobraba sobornos
Giomara López Empresaria Cobraba sobornos
Ángelo Rodríguez Empresario Cobraba sobornos
Andrés Luque Empresario Cobraba sobornos
Marco Flores Papa de Pablo Flores Cobraba los sobornos
Elsie Cueva Mama de Pablo Flores Cobraba los sobornos
Daniel Orellana Exgerente de Refinación Ordenaba el pago de
de Petroecuador facturas
Natalia Cárdenas Asesora de Pablo Flores Gestionaba el pago de
facturas
Sebastián Robles Exdirectivo empresa
Nolimit
Raúl de la Torre Exasesor de
Petroecuador y familiar
del Excontralor Pablo
Celi
José Luis de la Paz Accionista empresa
Nolimit
José Crespo Accionista de Nolimit
[ CITATION Pri21 \l 2058 ]
Origen y destino de los fondos
El origen principal de los fondos del caso “Las Torres” se dio porque los altos funcionarios
tanto de la contraloría como de la secretaria de la presidencia de ese entonces pedían
sobornos de dinero a cambio de dar de baja las glosas de Petroecuador y de igual manera
pedían sobornos para gestionar sobornos por pago de facturas de la empresa Nolimit
El destino de los fondos siempre fue a manos de los señores Pablo Celi quien es el actual
Excontralor de la nación, Pablo Flores quien es el actual Exgerente de Petroecuador
[ CITATION Uni21 \l 2058 ]
Perfil de las personas involucradas
José Iván Agusto Briones Luis Adolfo Agusto Roy Esteban Calero
Relación con el Briones Acosta
caso: Solicitó que se Relación con el Relación con el caso: Sin
ratifique en el cargo a caso: Entregaba los pagos especificar
Raúl De la Torre, quien indebidos a los Cargos en el sector
gestionaba el pago de funcionarios de público / Relaciones
sobornos. Petroecuador. comerciales / Relaciones
Cargos en el sector Cargos en el sector familiares: Accionista y
público / Relaciones público / Relaciones administrador en Global
comerciales / Relaciones comerciales / Relaciones Transportes, Calero
familiares: Asesor de familiares: Accionista y Valencia Constructores,
Ministerio de administrador en Mudanzas y Transportes
Hidrocarburos (2017), Adokasa, Urbanverde, Globales, Garcal
Jefe de Coordinación en Inmobiliaria Fiorella Importaciones e
Petroamazonas (2017), Camila, Wilson & Inmovalcord
Gerente EPA-EP (2017), Asociados, Viviendas Inmobiliaria.
Secretario de Vicolinci, Agusto Estatus actual: Con
Planificación (2018), Briones Gusbri, Aficssa y orden de detención con
Secretario General de la Adomega. fines investigativos
Presidencia (2018), Estatus actual: Prisión
Ministro de Energía preventiva
(2019).
Estatus actual: Prisión
preventiva
Natalia Cárdenas Pablo Santiago Celi de la José Luis Esteban Celi
Samafolova Torre de la Torre
Relación con el Relación con el Relación con el
caso: Gestionaba los caso: Autorizó el caso: Gestionaba el
pagos de planillas a las desvanecimiento de desvanecimiento de
empresas involucradas. glosas. glosas.
Cargos en el sector Cargos en el sector Cargos en el sector
público / Relaciones público / Relaciones público / Relaciones
comerciales / Relaciones comerciales / Relaciones comerciales / Relaciones
familiares: Subsecretaria familiares: Subcontralor familiares: Accionista y
en Senplades (2015), General (2014), administrador en
Viceministra de Contralor General Rehulat, Latextil y
Seguridad (2015), (2017). Coltinesa / Hermano de
Subsecretaria de agenda Estatus actual: Prisión Pablo Celi.
de la Presidencia (2016), preventiva Estatus actual: Prisión
Subsecretaría de preventiva
Despacho de la
Presidencia (2016),
Asesora en BanEcuador
(2017), Asesora en el
Ministerio del Interior
(2017), Asesora y
Coordinadora en el
Ministerio de Justicia
(2018), Asesora y
Subgerente de Proyectos
en Petroecuador (2018-
2019), Analista de
Gerencia en CNT (2020).
Estatus actual: Medidas
alternativas
Elsie María Cueva Rap Pablo Antonio Flores
Relación con el caso: Sin Álvaro Jorge Guzmán Cueva
especificar Pérez Relación con el
Cargos en el sector Relación con el caso: Sin caso: Exigió la entrega
público / Relaciones especificar de pagos indebidos de la
comerciales / Relaciones Cargos en el sector empresa Nolimit.
familiares: Madre de público / Relaciones Cargos en el sector
Pablo Antonio Flores comerciales / Relaciones público / Relaciones
Cueva. familiares: Accionista y comerciales / Relaciones
Estatus actual: Liberada administrador en familiares: Gerente de
Portavalor y Latextil. Petroecuador (2018).
Estatus actual: Con orden Estatus actual: Con
de detención con fines orden de detención con
investigativos fines investigativos
Marco Antonio Flores Silvia Giomara López Andrés Olavide Luque
Troncoso Vallejo Cervantes
Relación con el caso: Sin Relación con el Relación con el
especificar caso: Entregaba los pagos caso: Entregaba los
Cargos en el sector indebidos a los pagos indebidos a los
público / Relaciones funcionarios de funcionarios de
comerciales / Relaciones Petroecuador. Petroecuador.
familiares: Padre de Cargos en el sector Cargos en el sector
Pablo Antonio Flores público / Relaciones público / Relaciones
Cueva. comerciales / Relaciones comerciales / Relaciones
Estatus actual: Con orden familiares: Accionista y familiares: Accionista y
de detención con fines administradora en Gakk administrador en Yeveya
investigativos Wiring Instrumentación, producciones, Elupa,
Amaenergy Service, Molup, Royal -
Amaelectricpower, Technology, Rocvem,
Giocartech Comercial 4-L,
Construcciones. Tecnochip, Provicorpsa,
Estatus actual: Prisión Fraxianer, Gringold,
preventiva Cengrusa, Majestic-
Cleaning, Black-
Holding.
Estatus actual: Prisión
preventiva
Ángelo Rodríguez Pedro Vicente Saona Luis Alfonso Miño
Relación con el Roca Morales
caso: Entregaba los pagos Relación con el caso: Sin Relación con el
indebidos a los especificar caso: Suscribió las glosas
funcionarios de Cargos en el sector que luego se
Petroecuador. público / Relaciones desvanecieron.
Cargos en el sector comerciales / Relaciones Cargos en el sector
público / Relaciones familiares: Accionista y público / Relaciones
comerciales / Relaciones administrador en comerciales / Relaciones
familiares: No hay datos. Desiconstru, familiares: Funcionario
Estatus actual: Prisión Legalcomec, Asclik, de carrera de la
preventiva Digidoc, Nizachet, Contraloría.
Digiguias, Telebak, Estatus actual: Fue
Consorcio para procesos retenido para
documentales, investigaciones y luego
Estatus actual: Con orden liberado
de detención con fines
investigativos
Nelson Blasco Dueñas Santiago Cuesta Caputi Marco Emilio Prado
López Relación con el caso: Sin Jiménez
Relación con el especificar Relación con el
caso: Suscribió las glosas Cargos en el sector caso: Facilitó las
que luego se público / Relaciones gestiones jurídicas para
desvanecieron. comerciales / Relaciones el pago de planillas a
Cargos en el sector familiares: Consejero proveedores, como parte
público / Relaciones presidencial (2018). de los compromisos
comerciales / Relaciones Estatus actual: Su adquiridos por el pago de
familiares: Funcionario domicilio fue allanado sobornos.
de carrera de la Cargos en el sector
Contraloría. público / Relaciones
Estatus actual: Fue comerciales / Relaciones
retenido para familiares: Asesor en
investigaciones y luego BanEcuador (2016),
liberado Asesor en la Presidencia
(2017), Gerente de
Asesoría Jurídica en
BanEcuador (2017),
Gerente Jurídico en CNT
(2018), Procurador de
Petroecuador (2019).
Estatus
actual: Mencionado en el
impulso fiscal
[ CITATION Pri21 \l 2058 ]
Esquema de fraude aplicado
Dentro del esquema de fraude aplicado en este caso “las Torres” podemos encontrar
dos esquemas aplicados, la corrupción, específicamente en lo que es los sobornos y
la apropiación ilegal de activos, específicamente en los esquemas de facturación
[ CITATION exp21 \l 2058 ]
Delitos cometidos
Caso “LAS TORRES” es un posible delito de delincuencia organizada, lavado de
activos, tráfico de influencias, asociación ilícita y delitos contra la eficiencia de la
administración pública son las sospechas.
Información adicional
Como dato adicional tenemos que tres de los implicados en este caso “Las Torres” también
estarían involucrados en el caso de corrupción de la ISSPOL.
Tres nombres aparecen en los casos de corrupción de Las Torres y del Isspol: Álvaro De
Guzmán, Luis Agusto Briones y Roberto Barrera. La presunta red de corrupción que
operaba en Petroecuador, la Contraloría y la Secretaría de la Presidencia, conocida como
Las Torres, tiene nexos con el escándalo por operaciones irregulares realizadas en el
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional (Isspol). El llamado caso Las Torres
arroja algunas luces sobre por qué la Contraloría “no respondió los pedidos de una
auditoría” que fueron realizados por el Isspol, durante la administración del general Juan
Carlos Rueda, exdirector del Instituto. [ CITATION Pri211 \l 2058 ]
CONCLUSIONES
De acuerdo con la Fiscalía, los procesados habrían participado en una estructura en la
que funcionarios que ocupaban altos cargos públicos, a través de exigencias, se habrían
beneficiado económicamente a cambio del desvanecimiento de glosas y el cumplimiento de
pagos de planillas correspondientes a contratos con el Estado ecuatoriano. [ CITATION ElU21 \l
2058 ]
BIBLIOGRAFÍA
Bibliografía
Ecuador, F. G. (12 de 11 de 2021). Fiscalia General del Estado Ecuador. Obtenido de
https://www.fiscalia.gob.ec/caso-las-torres/
expreso. (23 de Septiembre de 2021). Al menos 13 expedientes quedan del caso Las Torres.
expreso, págs. https://www.expreso.ec/actualidad/13-expedientes-quedan-caso-torres-
112464.html.
Primicias. (13 de Abril de 2021). Fiscalía investiga sobornos y corrupción en Petroecuador
y la Contraloría. Primicias, págs. https://www.primicias.ec/noticias/politica/fiscalia-
contraloria-petroecuador-corrupcion-sobornos-ecuador/.
Primicias. (24 de Abril de 2021). Los ‘amigos’ del caso Las Torres aparecen en la estafa al
Isspol.
Universo, E. (27 de Agosto de 2021). Con testimonios anticipados entra en etapa final caso
Las Torres para audiencia preparatoria de juicio. Quito, Pichincha, Ecuador.
Universo, E. (21 de Agosto de 2021). Juez de Corte Nacional niega procedimiento
abreviado en caso Las Torres para hermano de excontralor Pablo Celi. El Universo, págs.
https://www.eluniverso.com/noticias/politica/juez-no-da-paso-a-procedimiento-abreviado-
solicitado-por-esteban-celi-hermano-de-excontralor-en-caso-las-torres-nota/
