Ingresos y Ventas Proyectado - EMPRESA DABADÚ
INGRESOS FIJO / MES Cantidad
Animación 10
Protocolo 4
Jornada recreativa 4
Chiva multifuncional 24
Decoración sencilla 3
Decoración intermedia 3
Desayuno sorpresa en caja de cartón 12
Desayuno sorpresa en caja de madera 12
Desayuno + cerveza + caja de cartón 8
Desayuno + cerveza + caja de madera 8
Desayuno + peluche + caja de cartón 6
Desayuno + peluche + caja de madera 6
Desayuno + peluche + cerveza + caja de cartón 4
Desayuno + peluche + cerveza + caja de madera 4
Total 108
VALOR DEL DESPACHO
Servicios que incluyen domicilio Valor de despacho
Animación, recreación y protocolo 40,000
Decoraciones 40,000
Desayunos sorpresa y detalles 30,000
COSTOS VARIABLES PROYECTADOS
COSTOS VARIABLES / MES
Mano de obra para la prestación de servicios $7,020,000
Gastos en materia prima $9,018,000
Transporte $3,240,000
Otros inusmos (Embalaje) $500,000
Total $19,778,000
COSTO VARIABLE/MES Cantidad
Animacion 4
Protocolo 4
Jornada recreativa 4
Chiva multifuncional 24
Decoración sencilla 3
Decoración intermedia 3
Desayuno sorpresa en caja de cartón 12
Desayuno sorpresa en caja de madera 12
Desayuno + cerveza + caja de cartón 8
Desayuno + cerveza + caja de madera 8
Desayuno + peluche + caja de cartón 6
Desayuno + peluche + caja de madera 6
Desayuno + peluche + cerveza + caja de cartón 4
Desayuno + peluche + cerveza + caja de madera 4
Embalaje Productos 1
Total 103
Valor unitario Valor total
$300,000 $ 3,000,000
$400,000 $ 1,600,000
$400,000 $ 1,600,000
$1,000,000 $ 24,000,000
$200,000 $ 600,000
$500,000 $ 1,500,000
$80,000 $960,000
$90,000 $1,080,000
$85,000 $680,000
$95,000 $760,000
$95,000 $570,000
$105,000 $630,000
$100,000 $400,000
$110,000 $440,000
$37,820,000 $453,840,000
$237,336,000
Valor unitario Valor total
$140,000 560,000
$200,000 800,000
$200,000 800,000
$480,000 11,520,000
$120,000 360,000
$230,000 690,000
$66,000 792,000
$74,000 888,000
$68,000 544,000
$76,000 608,000
$81,000 486,000
$89,000 534,000
$83,000 332,000
$91,000 364,000
$500,000 500,000
$19,778,000
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Animación Por evento
Mano de obra (Dj) $ 50,000
Insumos (Materiales) $ 50,000
Transporte $ 40,000
Total $140,000
Decoracion sencilla Por evento
Mano de obra (Decoradora) 50,000
Insumos (Materiales) 30,000
Transporte 40,000
Total $120,000
Desayuno sorpresa en caja de cartón $80 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 36,000
Transporte 30,000
Total $66,000
Desayuno sorpresa en caja de madera $90 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 44,000
Transporte 30,000
Total $74,000
Protocolo $400 Por evento
Mano de obra (Dj o operario) 50,000
Insumos (Vestuario y materiales) 110,000
Transporte 40,000
Total $200,000
Decoracion intermedia $500 Por evento
Mano de obra (Decoradora y operario) 90,000
Insumos (Materiales) 100,000
Transporte 40,000
Total $230,000
Desayuno sorpresa en caja de carton + cerveza
Por evento
$85
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 38,000
Transporte 30,000
Total $68,000
Desayuno sorpresa en caja de madera + cerveza
Por evento
$95
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 46,000
Transporte 30,000
Total $76,000
Jornadas recreativas $400 Por evento
Mano de obra (Dj o operario) 50,000
Insumos (Personaje tematico y materiales) 110,000
Transporte 40,000
Total $200,000
Desayuno sorpresa en caja de carton + peluche $95 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 51,000
Transporte 30,000
Total $81,000
Desayuno sorpresa en caja de madera + peluche $105 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 59,000
Transporte 30,000
Total $89,000
Chiva multifuncional $1´000 Por evento
Mano de obra (Recreacionista, dj, conductor y operario) 250,000
Insumos (Materiales y gasolina) 200,000
Gastos inderectos (Parqueadero) 30,000
Total $480,000
Desayuno sorpresa en caja de carton + peluche + cerveza $100 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 53,000
Transporte 30,000
Total $83,000
Desayuno sorpresa en caja de madera + peluche + cerveza $110 Por evento
Mano de obra (operario) 0
Insumos (Materiales) 61,000
Transporte 30,000
Total $91,000
INVERSIÓN REQUERIDA
Maquinaria y equipo Cantidades Costo unitario
Chiva 1 $40,000,000
Equipos e insumos 1 $20,000,000
Total $ 60,000,000.00
Muebles y enseres Unidades Valor unitario
Escritorio 1 250,000.00
Sillas auxiliares 8 150,000.00
Sillas para eventos 200 50,000.00
Mesas plegables 20 250,000.00
TOTAL
Equipo de oficina Unidades Valor unitario
Computador 1 2,000,000
Teléfonos 2 150,000
software contable 1 1,500,000
Fax 1 200,000
Impresoras Multifuncional 1 1,500,000
Total
Inversión fija Costo
Maquinaria y equipo 60,000,000
Muebles y enseres 16,450,000
Equipo de computo 5,500,000
Total 81,950,000
INVERSION DIFERIDA
Concepto Valor
Adecuación local 20,000,000
Registro sanitario 2,000,000
Estudio del proyecto 1,000,000
Trámites de constitución 3,000,000
Arrendamiento 2,000,000
Promoción y publicidad 5,000,000
Total $33,000,000
Inversión fija Costo Vida útil
Maquinaria y equipo 60,000,000 10
Muebles y enseres 16,450,000 10
Equipo de computo 5,500,000 5
Total
Inversión fija Costo Vida útil
Maquinaria y equipo 60,000,000 10
Muebles y enseres 16,450,000 10
Equipo de computo 5,500,000 5
Total
CAPITAL DE TRABAJO (6 MESES)
CONCEPTO VALOR 6 MESES
Costos Fijos 21,121,920
Gastos de Administración 7,080,000
Costos Variables 118,668,000
TOTAL 146,869,920
NOTA: EN EL WORD DEBE EXPLICARSE CADA UNO DE LOS CUADROS DEL MODELO
POR EJEMPLO QUE EL CAPITAL DE TRABAJO SE CONSIDERÓ PARA LOS 6 PRIMEROS MESES DE OPER
EN EL PAGO DE LOS COSTOS FIJOS, LOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN, Y LOS COSTOS VARIABLES
SE PLANTEA QUE LOS RECURSOS PROPIOS DE LA DUEÑA DEL PROYECTO CORRESPONDEN AL 40% D
INVERSIÓN Y EL 60% SE BUSCARÁ POR FINANCIACIÓN POR ESO EL PLAN DE AMORTIZACIÓN
FINANCIACIÓN DE LA INVERSIÓN
RECURSOS PROPIOS FINANCIACIÓN
CONCEPTO (40%) (60%)
INVERSIÓN FIJA 32,780,000 49,170,000
INVERSIÓN DIFERIDA 13,200,000 19,800,000
CAPITAL DE TRABAJO 58,747,968 88,121,952
TOTAL 104,727,968 157,091,952
Costo total
$40,000,000
$20,000,000
$60,000,000
Valor total
250,000.00
1,200,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
$16,450,000.00
Valor total
2,000,000
300,000
1,500,000
200,000
1,500,000
$5,500,000
Depreciación año
6,000,000
1,645,000
1,100,000
8,745,000
Depreciación año
6,000,000
1,645,000
1,100,000
8,745,000
ROS DEL MODELO
RA LOS 6 PRIMEROS MESES DE OPERACIÓN DEL MODELO
RACIÓN, Y LOS COSTOS VARIABLES
PROYECTO CORRESPONDEN AL 40% DEL TOTAL DE LA
EL PLAN DE AMORTIZACIÓN
ÓN
TOTAL
81,950,000
33,000,000
146,869,920
261,819,920
PLAN DE AMORTIZACIÓN
ANUAL SALDO INICIAL CUOTA INTERES
1 157,091,952 44,299,930 12,881,540
2 125,673,562 41,723,622 10,305,232
3 94,255,171 39,147,314 7,728,924
4 62,836,781 36,571,006 5,152,616
5 31,418,390 33,994,698 2,576,308
ABONO A CAPITAL SALDO FINAL ANUAL
31,418,390 125,673,562 8.20%
31,418,390 94,255,171
31,418,390 62,836,781
31,418,390 31,418,390
31,418,390
Pasivo corto plazo Pasivo largo plazo
GASTOS DE PERSONAL
Seguridad social
Cargo Salario mes
21.02%
Gerente $ 1,500,000.00 $ 315,300.00
Secretaria $ 900,000.00 $ 189,180.00
$ -
TOTAL
GATOS DE ADMINISTRACIÓN
Concepto AÑO 1 AÑO 2
Servicios públicos $ 1,440,000.00 $ 1,492,128.00
Seguros $ 4,200,000.00 $ 4,352,040.00
Total $ 5,640,000.00 $ 5,844,168.00
Inflación Proyectada DANE 3.30%
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Concepto Año 1 Año 2
Suministro de oficinas 2,400,000 2,486,880
Elementos de aseo 6,120,000 6,341,544
Totales 8,520,000 8,828,424
3.30%
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Concepto Año 1 Año 2
Gastos de Personal 42,243,840 43,637,887
Gastos Administrativos 5,640,000 5,844,168
Otros Gastos Administrativos 8,520,000 8,828,424
Totales 56,403,840 58,310,479
3.30%
GASTOS DE PERSONAL FIJO
Prestaciones sociales
Aportes parafiscales 9% Total salario mes
16,66%
$ 249,900.00 $ 135,000.00 $ 2,200,200.00
$ 149,940.00 $ 81,000.00 $ 1,320,120.00
$ - $ - $ -
$ 3,520,320.00
E ADMINISTRACIÓN
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 1,544,054.05 $ 1,600,412.03 $ 1,655,626.24
$ 4,503,490.99 $ 4,667,868.41 $ 4,828,909.87
$ 6,047,545.05 $ 6,268,280.44 $ 6,484,536.12
3.10% 3.10% 3.30%
Año 3 Año 4 Año 5
2,573,423 2,667,353 2,759,377
6,562,230 6,801,751 7,036,412
9,135,653 9,469,104 9,795,789
3.10% 3.10% 3.30%
Año 3 Año 4 Año 5
44,990,661 46,385,372 47,916,089
6,047,545 6,268,280 6,484,536
9,135,653 9,469,104 9,795,789
60,173,859 62,122,757 64,196,414
3.10% 3.10% 3.30%
A 12 meses
$ 26,402,400.00
$ 15,841,440.00
$ -
$ 42,243,840.00
ESTADO DE RESULTADOS PROYECT
Concepto Año 1 Año 2
Ventas 453,840,000 468,816,720
Costo de producción
Mano de Obra 84,240,000 87,019,920
Materia Prima 108,216,000 111,787,128
Transporte 38,880,000 40,163,040
Otros Insumos 6,000,000 6,198,000
Total costo producción 237,336,000 245,168,088
Utilidad bruta 216,504,000 223,648,632
Gastos administración 56,403,840 58,265,167
UAII 160,100,160 165,383,465
Intereses 12,881,540 10,305,232
UAI 147,218,620 155,078,233
Impuestos 51,526,517 54,277,382
Utilidad neta 95,692,103 100,800,852
3.30%
O DE RESULTADOS PROYECTADO
Año 3 Año 4 Año 5
483,350,038 498,333,890 514,778,908
89,717,538 92,498,781 95,551,241
115,252,529 118,825,357 122,746,594
41,408,094 42,691,745 44,100,573
6,390,138 6,588,232 6,805,644
252,768,299 260,604,116 269,204,052
230,581,740 237,729,774 245,574,856
60,071,387 61,933,600 63,977,409
170,510,353 175,796,174 181,597,447
7,728,924 5,152,616 2,576,308
162,781,429 170,643,558 179,021,139
56,973,500 59,725,245 62,657,399
105,807,929 110,918,312 116,363,741
3.10% 3.10% 3.30%
FLUJO DE CAJA P
Conceptos AÑO 0
Inversión
Fija -81,950,000
Diferida -33,000,000
Capital trabajo -146,869,920
Ingresos
Costos producción
Gastos administración
Intereses
Impuestos
Amortización crédito
Ingreso neto
Depreciación
Flujo neto de caja -261,819,920
Acumulado
INFLACIÓN PROYECTADA
TIR 17%
VPN 45,142,067
TASA DE INFLACIÓN PROYECTADA POR EL DANE PARTIENDO DE QUE E
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
$453,840,000 468,816,720 483,350,038 498,333,890
$237,336,000 245,168,088 252,768,299 260,604,116
$56,403,840 $58,310,479 $60,173,859 $62,122,757
$12,881,540 10,305,232 7,728,924 5,152,616
$51,526,517 $54,277,382 $56,973,500 $59,725,245
$31,418,390 31,418,390 31,418,390 31,418,390
$64,273,713 $69,337,149 $74,287,066 $79,310,765
$8,745,000 $8,745,000 $8,745,000 $8,745,000
$73,018,713 $78,082,149 $83,032,066 $88,055,765
-$188,801,207 -$110,719,058 -$27,686,993 $60,368,773
3.30% 3.10% 3.10%
DANE PARTIENDO DE QUE EL AÑO 0 SERÍA 2020
AÑO 5
514,778,908
269,204,052
$64,196,414
2,576,308
$62,657,399
31,418,390
$84,726,345
$8,745,000
$93,471,345
$153,840,118
3.30%
Cuenta Año 1 Año 2 Año 3
Activos
Activo corriente
Caja y bancos 30,299,001 133,697,417 242,208,637
Inventario 108,216,000 111,787,128 115,252,529
Total activo corriente 138,515,001 245,484,545 357,461,166
Activo fijo
Maquinaria y equipo 60,000,000 60,000,000 60,000,000
Muebles y enseres 16,450,000 16,450,000 16,450,000
Equipo de oficina 5,500,000 5,500,000 5,500,000
(Depreciación) 8,745,000 17,490,000 26,235,000
Total activo fijo 73,205,000 64,460,000 55,715,000
Activo diferido 33,000,000 33,000,000 33,000,000
Total activos 244,720,001 342,944,545 446,176,166
Pasivo Corriente
Interés 12,881,540 10,305,232 7,728,924
Amortización 31,418,390 31,418,390 31,418,390
Total pasivo corriente 44,299,930 41,723,622 39,147,314
Total pasivo 44,299,930 41,723,622 39,147,314
Patrimonio
Capital 104,727,968 104,727,968 104,727,968
Utilidades retenidas 0 95,692,103 196,492,955
Utilidades ejercicio 95,692,103 100,800,852 105,807,929
Total patrimonio 200,420,071 301,220,923 407,028,851
Total pasivo y patrimonio 244,720,001 342,944,545 446,176,166
Año 4 Año 5
355,722,813 474,334,008 DISPONIBILIDAD DE CAJA
118,825,357 122,746,594
474,548,170 597,080,602
60,000,000 60,000,000
16,450,000 16,450,000
5,500,000 5,500,000
34,980,000 43,725,000
46,970,000 38,225,000
33,000,000 33,000,000
554,518,170 668,305,602
0
5,152,616 2,576,308
31,418,390 31,418,390
36,571,006 33,994,698
36,571,006 33,994,698 0
0
104,727,968 104,727,968 0
302,300,883 413,219,196
110,918,312 116,363,741
517,947,164 634,310,904
554,518,170 668,305,603 0
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES DE LIQUIDEZ
LIQUIDEZ CORRIENTE = Activo Corriente/ Pasivo Corriente 3.1267544
PRUEBA ACIDA = Activo Corriente - Inventario / Pasivo Corriente 0.6839514
INDICADORES DE SOLVENCIA FINANCIERA
ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO= Pasivo Total/Activo Total 0.1810229
APALANCAMIENTO = Activo Total/ Patrimonio 1.00
INDICADORES DE SOLVENCIA FINANCIERA
Rentabilidad Neta del Activo= Utilidad Neta/ Ventas X Ventas/Activo Total 0.3910269
Margen Bruto= (Ventas - Costos De Ventas/ Ventas) 0.4770492
Margen Operacional= Utilidad Operacional/ Ventas 0.3527678
TIR 17%
VPN 45,142,067
Por cada peso que Creaciones Yandy debe tiene $3,12 en el activo corriente para cubrir su deuda
Por cada peso que la empresa Creaciones Yandy debe, tiene $0,68 para responder de los activos corrientes
una vez cancelados los inventarios de la empresa.
Por cada peso con que cuenta la empresa Creaciones Yandy en su activo corriente tiene endeudado $0,18
Por cada peso que posee la Empresa Creaciones Yandy cuenta con $1,00 en el activo corriente.
Por cada peso que posee la empresa Creaciones Yandy en sus activos es capaz de generar $0,39 de rentabilidad
Una vez descontados los costos de producción de las ventas en la empresa Creaciones Yandy se genera una rent
de acuerdo a las ventas que tiene la empresa
Una vez cubierto los costos de producción y los gastos de Administración de la empresas Creaciones Yandy se log
35.28%
A una tasa de Mercado del 4,5% E.A. que es el promedio de lo que se cancela en las cuentas de ahorro o CDT en
produce un 17% de rentabilidad , es decir que es un 12,5% más rentable que tener el dinero guardado en CDT o c
Después de las inversiones realizadas Creaciones Yandy podrá tener un incremento de $45.142.067 en cuanto a
activos corrientes
ndeudado $0,18
ar $0,39 de rentabilidad
andy se genera una rentabilidad o margen bruto del 47,70%
Creaciones Yandy se logra obtener una rentabilidad del
tas de ahorro o CDT en Colombia, la Empresa Creaciones Yandy
ro guardado en CDT o cuenta de ahorro.
45.142.067 en cuanto a la valorización de su empresa.
