La empresa TEA S.A.
es una empresa que se dedica a dar servicios de consultoría en telecomunicaciones, inicia actividad
valores:
1. Dinero en la cuenta corriente del banco pichincha: $5.450
2. 3 computadores para sus actividades: $670 c/u
3. Maquinaria y equipos: $2.132
La empresa realiza las siguientes operaciones durante mayo.
1. 5-Mayo-2021: Recibe un contrato para realizar una conexión desde la matriz a las sucursales para la empresa Paquit
se cancela el 30% de entrada y la diferencia cuando se entregue el trabajo a 25 días plazo.
2. 7-Mayo-2021: Compra de suministros materiales por $300 más IVA, pagado con cheque 001.
3. 12-Mayo-2021: Paga el mes de arriendo por $145 más IVA con cheque 002.
4. 20-Mayo-2021: Recibe $3.250 por los servicios de consultoría a la empresa Improx S.A. de los cuales cancela $1.250
servicio. El valor está incluido el IVA.
5. 23-Mayo-2021: Se contratan servicios para mantenimiento de las oficinas que se arrendaron y se paga un valor de $
6. 30-Mayo-2021: Nos cancelan las deudas pendientes.
comunicaciones, inicia actividades el 1ero de mayo del 2021 con los siguientes
cursales para la empresa Paquito S.A. por un monto de $3.420 más IVA. El monto
o.
que 001.
.A. de los cuales cancela $1.250 con cheque y la diferencia cuando entreguen el
endaron y se paga un valor de $435 más IVA con cheque 003.
EMPRESA TEA S.A.
LIBRO DIARIO
DEL PRIMERO AL 31 DE MAYO
Fecha Detalle Parcial Debe
1
5/1/2021 Bancos $ 5,450.00
Equipos de Computo $ 2,010.00
Maquinaria y Equipos $ 2,132.00
Capital Social
Ref. Saldos Iniciales
2
5/5/2021 Bancos $ 1,088.64
Cuentas x Cobrar $ 2,540.16
Ingresos x Servicios
IVA Ventas
Ref. Serv. Empresa Paquito
3
5/7/2021 Suministros $ 300.00
IVA Compras $ 36.00
Bancos
Ref. Sum. Materiales CH001
4
5/12/2021 Arriendos $ 145.00
IVA Compras $ 17.40
Bancos
Ref. Arriendo Mayo CH002
5
5/20/2021 Bancos $ 1,250.00
Cuentas x Cobrar $ 2,000.00
Ingresos x Servicios
IVA Ventas
Ref. Serv. Empresa Improx S.A.
6
5/23/2021 Mantenimiento Oficina $ 435.00
IVA Compras $ 52.20
Bancos
Ref. Arreglos oficina CH003
7
5/30/2021 Bancos $ 4,540.16
Cuentas x Cobrar
Cuentas x Cobrar
21,996.56
Haber
$ 9,592.00
$ 3,240.00
$ 388.80
$ 336.00
$ 162.40
$ 2,901.79
$ 348.21
$ 487.20
$ 2,540.16
$ 2,000.00
21,996.56 -
CUENTA: Bancos CUENTA:
Debe Haber Debe
$ 5,450.00 $ 336.00 $ 2,010.00
$ 1,088.64 $ 162.40
$ 1,250.00 $ 487.20
$ 4,540.16
$ 12,328.80 $ 985.60 $ 2,010.00
CUENTA: Cuentas x Cobrar CUENTA:
Debe Haber Debe
$ 2,540.16 $ 2,540.16
$ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 4,540.16 $ 4,540.16 $ -
CUENTA: IVA Compras CUENTA:
Debe Haber Debe
$ 36.00 $ 145.00
$ 17.40
$ 52.20
$ 105.60 $ - $ 145.00
Equipos de Computo CUENTA: Maquinaria y Equipos
Haber Debe Haber
$ 2,132.00
$ - $ 2,132.00 $ -
Ingresos x Servicios CUENTA: IVA Ventas
Haber Debe Haber
$ 3,240.00 $ 388.80
$ 2,901.79 $ 348.21
$ 6,141.79 $ - $ 737.01
Arriendos CUENTA: Mantenimiento Oficina
Haber Debe Haber
$ 435.00
$ - $ 435.00 $ -
CUENTA: Capital Social
Debe Haber
$ 9,592.00
$ - $ 9,592.00
CUENTA: Suministros
Debe Haber
$ 300.00
$ 300.00 $ -
CUENTA:
Debe Haber
BALANCE COMPROBACION DE SALDOS
AL 31 DE MAYO DE 2021
EN USD
CUENTA DEBE HABER
TOTAL $ - $ -
$ -
DE SALDOS
2021
SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR
$ - $ -
$ -
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EMPRESA TEA S.A.
AL 31 DE MAYO DEL 2021
EN DOLARES
ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORIENTES $ -
TOTAL ACTIVOS NO CORIENTES $ -
TOTAL ACTIVOS $ -
PASIVOS
TOTAL PASIVOS CORIENTES $ -
TOTAL PASIVOS NO CORIENTES $ -
TOTAL PASIVOS $ -
PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO $ -
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ -
$ -
