UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
LAS MICROFINANZAS
Asignatura
Fundamentos de Finanzas
Integrantes
Carrillo Valdivia Milagros
Galvez Arteaga Celeste
Mejia Parina Nilda Elizabeth
Pacheco Berrios Jean Carlo
Silva Peña Fabricio
Aula
316
Docente
Moncada Ochoa Edwin Sixto
LIMA-PERÚ
2021
ÍNDICE
1. Introducción
2. Antecedentes
2.1. Definición de microfinanzas
2.2. Características
2.3 Importancia
2.4 Objetivos
3. Las microfinanzas en el Perú
3.1 El desarrollo de las microfinanzas en el Perú
3.2 Microcréditos en el Perú
3.3 Instituciones microfinancieras en el Perú
4. Las ventajas y desventajas de las microfinanzas
4.1. Ventajas de las microfinanzas
4.2 Desventajas de las microfinanzas
5. Conclusiones
6. Referencias bibliográficas
1. INTRODUCCIÓN
Es de conocimiento de muchas personas que muchos países de latinoamérica tienen
un nivel de pobreza elevado en comparación con países más desarrollados como Estados
Unidos, Canadá, Australia y Japón; este índice de pobreza ha crecido en los últimos años a
causa de la pandemia por covid-19.
Enfocándonos en nuestro país, el crédito bancario nunca había estado presente para
ayudar a la gente más pobre, esta situación ha ido cambiando con el paso de los años pues
actualmente existen muchas entidades que ofrecen préstamos, depósitos, ahorros, entre otros
servicios financieros que ayudan a personas que necesiten de esta ayuda y que se encuentran
en un nivel de ingresos bajo.
Muchas de estas entidades tienen como objetivo poder brindar ayuda a personas que
necesiten de algún préstamo o ayuda económica; pero luego de mucho tiempo se llegó a la
pregunta de ¿Porque tomó tanto tiempo tomar este tipo de medida para ayudar a los pobres?,o
si las personas a las cuales se les brinda la ayuda usaban el dinero para fines positivos; al final
no se sabe a ciencia cierta si la ayuda prestada se destina para el fin que se desea.
En Perú específicamente la ayuda a las personas mediante el sistema de microfinanzas
a ido avanzando de una manera positiva, la cual ha reducido la pobreza en gran porcentaje,
claramente no se ha logrado exterminar por completo, pero el índice de pobreza ha
disminuido.En el año 2009 hubo 1.8 millones de prestatarios activos y una de cada tres
pequeñas empresas urbanas y rurales recibieron préstamos de instituciones microfinancieras.
2. ASPECTOS CONCEPTUALES
2.1 Definición
Según Mena (2003), considera que el concepto de microfinanzas hace referencia a la
provisión de servicios financieros tales como ahorros, préstamos, seguros o transferencias a
personas con bajos recursos e ingresos, y que puedan necesitar dichas provisiones.
Actualmente se hace referencia a las microfinanzas como programas que proveen
crédito para el autoempleo y otros tipos de servicios empresariales y financieros, los cuales
incluyen asistencia técnica y ahorro a personas que sean pobres o muy pobres; esta definición
se dio en la Campaña de la Cumbre del Microcrédito (Daley y Harris, 2007).
Las microfinanzas tienen como protagonista principal a los microcréditos, los cuales
son una especie de medio para poder luchar contra la pobreza, estos pueden resultar dar
resultados positivos , pero no necesariamente se ven desde el inicio; esto debido a las
circunstancias en las que se encuentren las personas a las que se pretende ayudar. En estos
casos se pone como prioridad el ayudar a las personas mas pobres, mayormente tomando a
las mujeres como prioridad principal. (Gutiérrez, 2009).
2.2 Características
Entre las características que posee las microfinanzas, podemos mencionar lo
siguientes:
● Son servicios financieros dirigidos a personas de escasos recursos, dicho en otras
palabras, que no pueden acceder al sistema financiero formal.
● Son créditos de menor escala a personas que no cuentan con los requisitos que se
solicitan en el sistema bancario tradicional.
● Respaldan sus créditos con garantía de responsabilidad solidaria, es decir, que el
prestamista puede cobrar todo el préstamo otorgado a solo uno de los deudores del grupo
respectivo de prestatarios.
● Posee una cartera crediticia atomizada, pues esto se encargará de llevar el control de
las deudas de clientes y deudores.
● Son préstamos generalmente otorgados a plazo no mayor a 12 meses e incluso con
cronograma de pagos.
● Posee elevados gastos de personal debido a que se emplean técnicas intensas en
obtención masiva de información.
● Es necesario la aplicación de nuevas tecnologías y mejores prácticas con el objetivo
de reducir los costos.
2.3 Importancia
A nivel social ha tomado mucha importancia en los últimos años, especialmente en las
zonas en las cuales se encuentra el mayor porcentaje de personas con bajos recursos y con
claras necesidades en su nivel de vida. Pues genera un impacto significativo en la reducción
de la pobreza extrema. Ya que gracias a dichos préstamos otorgados se ha contribuido a sacar
a millones de hogares de la pobreza extrema. Según Stuart Rutherford las personas de bajos
recursos acuden a las microfinanzas para que de esta manera puedan solventar diferentes
tipos de necesidades que tengan, como, por ejemplo:
● Necesidades básicas: Educación, salud, vivienda, vestimenta, alimentación, etc.
● Emergencias: Enfermedad, robo, desempleo, en caso de que se vean perjudicados por
algún desastre natural, etc.
● Inversión: Expandir su negocio, renovación de la maquinaria, compra de un nuevo
local, capacitación, integración social, entre otros.
En cuanto a la salud, las microfinanzas brindan acceso a la salud donde otros sectores
no lo ofrecen, pues existen mecanismos de financiación que alientan el cuidado de la salud
para los pobladores de bajos recursos.
Además impulsa la igualdad de género así como el empoderamiento de las mujeres.
Por ejemplo, se asistió con préstamos pequeños a un grupo de mujeres generando así la
autosuficiencia en sus ingresos. Pues otorgaron poder de empoderamiento en las mujeres ya
que al iniciar su propio negocio les genera la autoconfianza y seguridad para seguir adelante
sin esperar nada de su pareja u otro familiar en particular.
Asimismo, estimula el empleo productivo para los pobres. Pues en regiones como
Asia y América Latina se han dado muchos ejemplos de personas que han pasado de trabajo
doméstico a obtener sueldos de forma independiente cuando crean sus propias
microempresas.
Por otro lado, las microfinanzas contribuyen a fomentar la agricultura y la seguridad
alimentaria, ya que ante cualquier cambio climático que afecta la agricultura inmediatamente
se ofrecen servicios financieros que otorgan estabilidad a las empresas agrícolas que existen
en distintos lugares del país o del mundo.
Por lo expuesto, se puede mencionar que las microfinanzas se convierten en una
herramienta crucial para mejorar las vidas de millones de peruanos, al proveer de créditos a
las micro y pequeñas empresas, que intervienen en la mayor parte de actividades económicas
del país. Más aún, si tenemos en cuenta que ellas son hoy el impulso de la economía nacional,
pues representan más del 99% de las unidades empresariales en el Perú, y la principal fuente
de ingresos para centenares de familias. (Morisaki, 2013)
2.4 Objetivo
El objetivo principal de las microfinanzas es el de ser un instrumento que ayuda a
luchar contra la pobreza y reducir la vulnerabilidad de la población que cuentan con escasos
recursos; conforme avanza el tiempo se ha podido evidenciar que se ha contribuido
positivamente a aumentar los ingresos de las personas y la disminución de la vulnerabilidad.
(Morduch J. 2002).
3. LAS MICROFINANZAS EN EL PERÚ
3.1 El desarrollo de las microfinanzas en el Perú
El desarrollo de las microfinanzas en el Perú ha tenido gran significado en las micro y
pequeñas empresas debido a que estas representan más del 95% en la actualidad.
En los años 90 no sólo se ha registrado una importante ampliación de la oferta de
microcrédito en el Perú, sino también se han ensayado diferentes estrategias en el desarrollo
institucional de las IMF (Porto, 2003).
Las microfinanzas han ayudado al desarrollo del Perú, gracias a reformas y estrategias
financieras y sobre todo a la creación y desarrollo de las IMF, donde se vieron beneficiadas
miles de micro y pequeñas empresas, así mismo generando más empleo.
3.2 Microcréditos en el Perú
Los microcréditos son herramientas que han permitido un mayor desarrollo de los
micronegocios o pequeños negocios en el Perú debido a que los microempresarios necesitan
un capital para proliferar, generalmente los bancos no otorgan créditos a pequeños negocios,
es donde aparecen los microcréditos para financiar a estos.
Según Lacalle (2001), considera que los microcréditos nacen para solucionar el
problema de la falta de financiación con el que se enfrentan la gran mayoría de los pobres y
de las microempresas del sector informal de las sociedades del tercer mundo.
Los microcréditos son fáciles de adquirir ya que se necesita poco papeleo y un corto
tiempo para su aprobación es por eso que la mayoría de personas de bajos recursos suelen
acudir a instituciones que ofrecen estos microcréditos.
3.3 Instituciones microfinancieras en el Perú
En el Perú la industria de las microfinanzas está dividida en diversas categorías entre
las cuales tenemos las CMAC (cajas municipales de ahorro y crédito), las CRAC (cajas
rurales de ahorro y crédito), EDPYME (entidades de desarrollo de la pequeña y
microempresa).
Algunos ejemplos de CMAC son la de Arequipa, Cusco, Piura entre las más
conocidas.
Entre algunos ejemplos de CRAC tenemos la de Los Andes, Cencosud y en EDPYME
tenemos a Alternativa, Mi Casita, Credivision entre otras.
CMAC: Cajas Municipales de Ahorro y Crédito son las entidades principales que
proporcionan microcréditos en Perú. A partir de la década de 1990 aumentaron los créditos a
los hogares de pocos recursos y esto fue gracias a la movilización de depósitos.
EDPYME: Según la Resolución Nº847-94 de la SBS indica que las Entidades de
desarrollo de la pequeña y microempresa tiene como objetivo el financiamiento a personas
jurídicas y naturales que desarrollen actividades de micro y pequeña empresa utilizando
capital propio y recursos que se puedan conseguir de donaciones.
CRAC: Cajas Rurales de Ahorro y Crédito constituyen instituciones financieras no
bancarias reguladas, que fueron establecidas desde 1993 con limitadas exigencias de
capital mínimo y accionistas privados. Las Cajas se orientaron a proveer servicios
financieros a los segmentos de la población no atendidos por la banca comercial,
priorizando al sector rural según (Portocarrero, Tarazona 2003).
4. LAS VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LAS MICROFINANZAS
4.1 Ventajas de las microfinanzas
-La mayoría de los estudios sobre las IMF muestran que el microcrédito tiene efectos
positivos en el alivio de la pobreza al incrementar el ingreso y el consumo de las familias
pobres, mejorado el nivel de nutrición, dándole mayor sentido de empoderamiento.
-Como las mujeres suelen ayudar a su familia y a su entorno inmediato, ayudan al desarrollo
en los barrios más desfavorecidos.
-Como son préstamos para usos concretos, cada desembolso implica la creación directa de
desarrollo.
-Los banqueros que ofrecen microcréditos provienen de la comunidad local, conocen su
ambiente y están cerca para ayudar.
-Aunque las microfinanzas cobran intereses, los niveles están muy por debajo de los cobrados
por las otras alternativas, normalmente irregulares o ilegales.
-La posibilidad de las microfinanzas protege a los más desfavorecidos de las garras de los que
se aprovechan los que tienen más necesidades.
-El microcrédito reduce la pobreza y sus efectos incrementando el ingreso de la familia,
aumentando sus activos, reduciendo su vulnerabilidad a las crisis, mejorando la salud y la
nutrición, incrementando la escolaridad de los niños y haciendo a las mujeres más asertivas
para enfrentar los problemas de género.
Es importante resaltar que la principal ventaja de apoyarse en las microfinanzas es que
se traduce en un crecimiento más acelerado de empresas y personas, pero que debe ser
vigilado para que no se convierta en un problema o genere una crisis en los sectores de bajos
recursos, que suelen ser los más grandes dentro de las economías de los países en desarrollo.
Sin embargo, no se pueden aprovechar las ventajas de las microfinanzas si éstas no se
trabajan a gran escala para que puedan ser viables y generen beneficios reales para todas las
partes interesadas. Por ende, y en mención a lo expuesto por Gulli, (1999) y Taborga &
Lucano, (1998) citados en el trabajo de Sanhueza, P. (2011); para que las microfinanzas
operen a una mayor escala deben darse las siguientes condiciones:
● La existencia de un sistema financiero sostenible.
● La existencia de un gran número y variedad de entidades microfinancieras.
● La posibilidad de movilización de ahorros.
● La existencia de servicios diversificados, especializados y oportunos.
● La posibilidad de ofrecer servicios de forma rentable y sostenible.
● La existencia de competencia justa y fuerte en el mercado.
● El funcionamiento de un marco regulatorio que elimine costes y restricciones
innecesarias para las instituciones.
4.2 Desventajas de las microfinanzas
- Tomar el microcrédito como una oportunidad crediticia para conseguir otros créditos a
veces se convierte en un error caro.
-La modalidad funciona así: la persona hace el préstamo, lo paga oportunamente, queda
registrado con buen historial crediticio y utiliza esa información para solicitar otro
microcrédito en dos entidades al mismo tiempo, incluso en más bancos, hasta llegar al punto
de sobre endeudarse y no poder pagar.
-Otra desventaja que surge es cuando el microfinanzas da un propósito contrario al principal.
Algunas personas cuando cumplen con los requisitos para que les desembolsen el préstamo lo
invierten en pagar deudas personales, cosa que no le generará utilidades solo se endeuda.
-Aspectos de cobertura geográfica o plataforma web que pueden impedir o limitar que los
servicios puedan ser prestados a todas las personas que puedan requerirse.
5. CONCLUSIONES
● El desarrollo actual de la industria y sobretodo el conocimiento adquirido sobre las
necesidades que surgen alrededor de los microempresarios, ponen de relieve el hecho
de que el mercado objetivo debe ser el de las familias y los negocios de los
microempresarios, extendiéndose a otros segmentos de las capas más pobres de la
población, como por ejemplo los asalariados de menores ingresos. Así mismo se
destaca la importancia de ofrecer una gama integral de servicios financieros,
incluyendo desde facilidades para efectuar transacciones, pasando por productos de
ahorro, complementado con diversas modalidades de crédito como el de consumo, el
crédito para el negocio y también el crédito de vivienda, para terminar con seguros
que le permitan a esta familias amortiguar las consecuencias de una siniestro de
cualquier índole.
● Los desarrollos tanto de tecnología blanda como de tecnología dura, serán
fundamentales para mejorar la calidad de la atención en servicios financieros a los
segmentos populares de nuestras economías, pues permitirán mejorar la eficiencia así
como ampliar los servicios a sectores no atendidos, con costos y riesgos razonables.
● En materia regulatoria y de supervisión es fundamental avanzar en el análisis y la
reforma de las normas que dificultan, encarecen ó impiden el suministro de los demás
servicios financieros (transferencias, depósitos, seguros) a los segmentos más pobres,
informales y ubicados en lugares apartados, que insistimos deben conformar la oferta
integral de servicios de estas instituciones.
● Limitar las IMF a la prestación de servicios financieros puede disminuir de manera
significativa su impacto en las familias pobres. Es importante hacer énfasis en la
formación de los beneficiarios para que hagan un uso adecuado de los fondos
6. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Daley-Harris et al (2007) Our day to end poverty 24 ways you can make a
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+Harris,
+2007).&ots=epUQA4sCAz&sig=75BjZFsYwT5TAx740_vcogO5_mY#v=onepage
&q=%E2%80%9D%20(Daley-%20Harris%2C%202007).&f=false
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Recuperado de:
https://www.ehu.eus/ojs/index.php/hegoa/article/viewFile/10599/9839
Quispe, Z.; León, D. & Contreras, A. (s.f.). El exitoso desarrollo de las Microfinanzas en el
Perú. Revista Moneda - Microfinanzas. Banco Central de Reserva del Perú.
Morduch J. Harley B. (2002): “Analysis of the Effects of Microfinance on Poverty
Reduction”.NYU Wagner Working Paper n° 1014.
www.nyu.edu/wagner/workingpapers.html
Morisaki (2013) La importancia de las microfinanzas.
Recuperado de:
https://gestion.pe/impresa/importancia-microfinanzas-34158-noticia/?
outputType=amp
Lacalle M. (2001): Los microcréditos: Un nuevo instrumento de financiación para luchar
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http://rabida.uhu.es/dspace/bitstream/handle/10272/394/b1193614.pdf?sequence
Microfinanzas (s.f)
https://microfinanzasglobal.com/definicion/
