HOJA DE TRABAJO
E.S.F.A MOVIMIENTOS LIBRO DIARIO
SALDO INICIAL LIBRO DIARIO SALDOS ESTADO DE RESULTADOS ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1105 Caja general $ 80,000,000 $ 64,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000
1110 Bancos $ 54,768,320 $ 54,768,320 $ 54,768,320
1150 PPyE $ 11,900,000 $ 11,900,000 $ 11,900,000
1305 Clientes
1355 Anticipo de impuestos $ 144,160 $ 144,160 $ 144,160
1435 M/cia no fab. Por empresa
2335 Costos y gastos $ 2,225,850 $ 2,225,850 $ 2,225,850
2365 Rete fuente $ 550,000 $ 550,000 $ 550,000
2368 Rete ICA $ 156,630 $ 156,630 $ 156,630
2408 Impuesto sobre venta por pagar $ 380,000 $ 380,000 $ 380,000
2505 Salarios por pagar $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
3115 Aporte socios $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000
3610 Perdida del ejercicio $ 3,500,000 -$ 3,500,000
4135 Comercio al por mayor y detal $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
5105 Salarios por pagar $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
5110 Honorarios $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
6205 Costos M/cia $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
SUMAS $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 72,312,480 $ 74,312,480 $ 90,312,480 $ 90,312,480 $ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 82,812,480 $ 82,812,480
ESADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA
EMPRESA XY S.A
31-Jan-21
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTE EFECTIVO
CAJA 80,000,000
TOTAL ACTIVO 80,000,000
PASIVO
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 80,000,000
TOTAL PATRIMONIO 80,000,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 80,000,000
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DICIEMBRE DE 2
expresado en pesos colombianos
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de efectivo 70,768,320
Caja 16,000,000
Bancos 54,768,320
Deudores Comerciales y otros 144,160
Anticipos de Impuestos y Contribucione 144,160
Total Activos Corrientes 70,912,480
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedad Planta y Equipo 11,900,000
Total Activos no Corrientes 11,900,000
TOTAL ACTIVO 82,812,480
LUISA CASTRO
REPRESENTANTE LEGAL
LUISA CASTRO
A XY S.A
20.450-1
ERA A 31 DICIEMBRE DE 2021
os colombianos
PASIVO
Corriente
Proveedores Nacionales 0
Proveedores Nacionales 0
Cuentas por Pagar 2,932,480
Costos y Gastos por Pagar 2,225,850
Retencion en la Fuente 550,000
Impuesto de Industria y Comercio Reteni 156,630
Impuestos Gravámenes y Tasas 380,000
Impuestos sobre las ventas por pagar 380,000
Obligaciones Laborales 3,000,000
Salarios por pagar 3,000,000
Total Pasivo Corriente 6,312,480
TOTAL PASIVO 6,312,480
PATRIMONIO
Capital Social -
Capital Suscrito y Pagado 80,000,000
Utilidad del Ejercicio (3,500,000)
TOTAL PATRIMONIO 76,500,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 82,812,480
JUAN LOPEZ
CONTADOR
JUAN LOPEZ
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
expresado en pesos colombianos
Dec-21
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 4,000,000
Comercio al por mayor y detal 4,000,000
Devoluciones Rebajas y Descuentos 0
COSTO DE VENTAS 2,000,000
Costos M/cia 2,000,000
GANANCIA BRUTA 2,000,000
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 5,500,000
Gastos de Personal 3,000,000
Honorarios 2,500,000
Diversos 0
GANANCIA ORDINARIA (3,500,000)
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS DE RENTA Y CR (3,500,000)
Provisión de Impuesto de Renta y de
0
Impuesto de Renta para la Equidad
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO (3,500,000)
RESERVA LEGAL 0
GANANCIA DEL PERIODO (3,500,000)
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
E DE 2021
N LOPEZ
TADOR
N LOPEZ
HOJA DE TRABAJO 2022
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1105 Caja general 16,000,000 80,000,000
1110 Bancos 54,768,320 43,489,868
1150 PPyE 11,900,000
1305 Clientes
135515 Anticipo de impuestos Rte fte 144,160 1,335,937
135518 Anticipo impuesto Rte ica 589,950
1435 M/cia no fab. Por empresa 2,250,000
1540 Compra vehiculo 17,850,000
2205 Proveedores 33,753,330
2335 Costos y gastos 2,225,850 17,309,400
2365 Rete fuente 550,000 1,500,000
2368 Rete ICA 156,630 662,400
2408 Impuesto sobre venta por pagar 380,000 1,603,125
2505 Salarios por pagar 3,000,000
3115 Aporte socios 80,000,000 80,000,000
3605 Utilidad del ejercicio
3610 Perdida del ejercicio - 3,500,000
4135 Comercio al por mayor y detal 53,437,500
5105 Salarios por pagar
5110 Honorarios
6205 Costos M/cia 42,750,000
SUMA 82,812,480 82,812,480 188,265,755 188,265,755
RABAJO 2022
BALANCE PRUEBA SALDOS E.R E.S.F
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
96,000,000 96,000,000
98,258,188 98,258,188
11,900,000 11,900,000
-
1,480,097 1,480,097
589,950 589,950
2,250,000 2,250,000
17,850,000 17,850,000
33,753,330 33,753,330
19,535,250 19,535,250
2,050,000 2,050,000
819,030 819,030
1,983,125 1,983,125
3,000,000 3,000,000
160,000,000 160,000,000
7,187,500 7,187,500
- 3,500,000 - 3,500,000
53,437,500 53,437,500
42,750,000 42,750,000
271,078,235 271,078,235 49,937,500 49,937,500 228,328,235 228,328,235
-
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
expresado en pesos colombianos
Dec-21
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 4,000,000
Comercio al por mayor y detal 4,000,000
Devoluciones Rebajas y Descuentos 0
COSTO DE VENTAS 2,000,000
Costos M/cia 2,000,000
GANANCIA BRUTA 2,000,000
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 5,500,000
Gastos de Personal 3,000,000
Honorarios 2,500,000
Diversos 0
GANANCIA ORDINARIA (3,500,000)
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS DE RENTA Y CR (3,500,000)
Provisión de Impuesto de Renta y de
0
Impuesto de Renta para la Equidad
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO (3,500,000)
RESERVA LEGAL 0
GANANCIA DEL PERIODO (3,500,000)
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
MBRE DE 2021
Dec-22
53,437,500
53,437,500
0
42,750,000
42,750,000
10,687,500
0
0
0
0
10,687,500
10,687,500
0
10,687,500
0
10,687,500
JUAN LOPEZ
CONTADOR
JUAN LOPEZ
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DICIEMBRE DE 2021
expresado en pesos colombianos
Dec-21 Dec-22 Dec-21 Dec-22
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 70,768,320 194,258,188 Proveedores Nacionales 0 33,753,330
Caja 16,000,000 96,000,000 Proveedores Nacionales 0 33,753,330
Bancos 54,768,320 98,258,188 Cuentas por Pagar 2,932,480 22,404,280
Deudores Comerciales y otros 144,160 2,070,047 Costos y Gastos por Pagar 2,225,850 19,535,250
Anticipos de Impuestos y Contribuciones 144,160 2,070,047 Retencion en la Fuente 550,000 2,050,000
Inventarios 2,250,000 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 156,630 819,030
Mercancias no fabricadas por la empresa 2,250,000 Impuestos Gravámenes y Tasas 380,000 1,983,125
Impuestos sobre las ventas por pagar 380,000 1,983,125
Total Activos Corrientes 70,912,480 198,578,235 Obligaciones Laborales 3,000,000 3,000,000
Salarios por pagar 3,000,000 3,000,000
ACTIVOS NO CORRIENTES Total Pasivo Corriente 6,312,480 61,140,735
Propiedad Planta y Equipo 11,900,000 29,750,000
P.P y E 11,900,000 11,900,000 TOTAL PASIVO 6,312,480 61,140,735
Vehiculo 17,850,000 PATRIMONIO
Capital Social
Total Activos no Corrientes 11,900,000 29,750,000 Capital Suscrito y Pagado 80,000,000 160,000,000
Resultado de Ejercicios Anteriores - 3,500,000
Utilidad del Ejercicio (3,500,000) 10,687,500
TOTAL PATRIMONIO 76,500,000 167,187,500
TOTAL ACTIVO 82,812,480 228,328,235 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 82,812,480 228,328,235
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DICIEMBRE DE 2021
expresado en pesos colombianos
Dec-21 Dec-22
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de efectivo 70,768,320.00 194,258,188.00
Caja 16,000,000.00 96,000,000.00
Bancos 54,768,320.00 98,258,188.00
Deudores Comerciales y otros 144,160.00 2,070,047.00
Anticipos de Impuestos y Contribuciones 144,160.00 2,070,047.00
Inventarios 2,250,000.00
Mercancias no fabricadas por la empresa 2,250,000.00
Total Activos Corrientes 70,912,480.00 198,578,235.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedad Planta y Equipo 11,900,000.00 29,750,000.00
P.P y E 11,900,000.00 11,900,000.00
Vehiculo 17,850,000.00
Total Activos no Corrientes 11,900,000.00 29,750,000.00
TOTAL ACTIVO 82,812,480.00 228,328,235.00
PASIVO
Corriente
Proveedores Nacionales - 33,753,330.00
Proveedores Nacionales - 33,753,330.00
Cuentas por Pagar 2,932,480.00 22,404,280.00
Costos y Gastos por Pagar 2,225,850.00 19,535,250.00
Retencion en la Fuente 550,000.00 2,050,000.00
Impuesto de Industria y Comercio Retenid 156,630.00 819,030.00
Impuestos Gravámenes y Tasas 380,000.00 1,983,125.00
Impuestos sobre las ventas por pagar 380,000.00 1,983,125.00
Obligaciones Laborales 3,000,000.00 3,000,000.00
Salarios por pagar 3,000,000.00 3,000,000.00
Total Pasivo Corriente 6,312,480.00 61,140,735.00
TOTAL PASIVO 6,312,480.00 61,140,735.00
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Suscrito y Pagado 80,000,000.00 160,000,000.00
Resultado de Ejercicios Anteriores - 3,500,000.00
Utilidad del Ejercicio - 3,500,000.00 10,687,500.00
TOTAL PATRIMONIO 76,500,000.00 167,187,500.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 82,812,480.00 228,328,235.00
LUISA CASTRO
REPRESENTANTE LEGAL
LUISA CASTRO
S.A
450-1
A 31 DICIEMBRE DE 2021
olombianos
VARIACION FUENTES USOS
80,000,000 80,000,000
43,489,868 43,489,868
1,925,887 1,925,887
1,925,887 1,925,887
2,250,000 2,250,000
2,250,000 2,250,000
-
127,665,755 127,665,755
-
-
-
17,850,000
-
17,850,000 17,850,000
33,753,330 33,753,330
19,471,800 19,471,800
17,309,400 17,309,400
1,500,000 1,500,000
1,603,125 1,603,125
-
80,000,000 80,000,000
- 3,500,000 - 3,500,000
TOTALES 430,995,052 - 3,500,000
###
JUAN LOPEZ
CONTADOR
JUAN LOPEZ
EMPRESA XY S.A
NIT: 800.920.450-1
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
expresado en pesos colombianos
Dec-21 Dec-22
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 4,000,000 53,437,500
Comercio al por mayor y detal 4,000,000 53,437,500
Devoluciones Rebajas y Descuentos 0 0
COSTO DE VENTAS 2,000,000 42,750,000
Costos M/cia 2,000,000 42,750,000
GANANCIA BRUTA 2,000,000 10,687,500
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 5,500,000 0
Gastos de Personal 3,000,000 0
Honorarios 2,500,000 0
Diversos 0 0
GANANCIA ORDINARIA (3,500,000) 10,687,500
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS DE RENTA Y CREE (3,500,000) 10,687,500
Provisión de Impuesto de Renta y de Impuesto de Renta 0 0
para la Equidad
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO (3,500,000) 10,687,500
RESERVA LEGAL 0 0
GANANCIA DEL PERIODO (3,500,000) 10,687,500
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LUISA CASTRO JUAN LOPEZ
VARIACION
49,437,500
40,750,000
(3,000,000)
(2,500,000)
-
-
7,187,500
-
