LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Facultad de Ciencias Empresariales
LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
OBJETIVO
Art. 1.- La presente Ley tiene como objetivo prevenir, detectar, sancionar y
erradicar el delito de lavado de dinero y de activos, así como su
encubrimiento.
SUJETOS DE APLICACION DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS
Art. 2.- La presente Ley será aplicable a cualquier persona natural o jurídica aun
cuando esta última no se encuentre constituida legalmente; quienes deberán presentarla
información que les requiera la autoridad competente, que permita demostrar el origen
lícito de cualquier transacción que realicen.
Sujetos obligados son todos aquellos que habrán de, entre otras cosas, reportar las
diligencias u operaciones financieras sospechosas y/o que superen el umbral de la
ley, nombrar y capacitar a un oficial de cumplimiento, y de más responsabilidades que esta ley,
el reglamento de la misma, así como el instructivo de la UIF les determinen.
LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Se consideran sujetos obligados por la presente ley, los siguientes:
Toda sociedad, empresa o entidad de cualquier tipo, nacional o extranjera, que integre una
institución, grupo o conglomerado financiero supervisado y regulado por la superintendencia
del sistema financiero
Unidad de Investigación Financiera
Art. 3.- Créase la Unidad de Investigación Financiera para el delito de lavado, como oficina
primaria adscrita a la Fiscalía General de la República, que en el contexto de la presente Ley
podrá abreviarse UIF. Los requisitos e incompatibilidades para pertenecer a la UIF, serán
desarrollados en la Ley Orgánica del Ministerio Público.
LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art. 4.- El que depositare, retirare, convirtiere o transfiriere fondos, bienes o derechos relacionados
que procedan directa o indirectamente de actividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen
ilícito, o ayudar a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos a quien haya participado en la comisión de
dichas actividades delictivas, dentro o fuera del país, será sancionado con prisión de cinco a quince años y
multa de cincuenta a dos mil quinientos salarios mínimos mensuales vigentes para el comercio, industria y
servicios al momento que se dicta la sentencia correspondiente.
Se entenderá también por lavado de dinero y de activos, cualquier operación, transacción, acción
u omisión encaminada a ocultar el origen ilícito y a legalizar bienes y valores provenientes de
actividades delictivas cometidas dentro o fuera del país.
CASOS ESPECIALES DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art. 5.- Para los efectos penales se consideran también lavado de dinero y de activos, y serán
sancionados con prisión de ocho a doce años y multa de cincuenta a dos mil quinientos salarios
mínimos mensuales, computados conforme a lo establecido en el artículo anterior, los hechos
siguientes:
a)Ocultar o disfrazar en cualquier forma la naturaleza, el origen, la ubicación, el
destino, el movimiento o la propiedad aparentemente legal de fondos, bienes o
derechos relativos a ellos, que procedan directa o indirectamente de actividades
delictivas; y,
b)Adquirir, poseer y utilizar fondos, bienes o derechos relacionados con los
mismos, sabiendo que derivan de actividades delictivas con la finalidad de
legitimarlas.
OTROS DELITOS GENERADORES DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art. 6.- Estarán sometidos a la presente ley toda actividad delictiva generadora de lavado de
dinero y de activos, y de manera especial en lo que fuere aplicable los siguientes delitos:
a)Los previstos en el capítulo IV de la Ley
Reguladora de las Actividades Relativas a las
Drogas;
b)Comercio de personas; l)Evasión de impuestos;
c)Administración fraudulenta; m)Contrabando de mercadería;
d)Hurto y Robo de vehículos; n)Prevaricato;
e)Secuestro; o)Estafa; y,
f)Extorsión; p)Todo acto de encubrimiento y legalización
g)Enriquecimiento ilícito; de dinero o bienes procedentes de
h)Negociaciones ilícitas; actividades delictivas.
i)Peculado;
j)Soborno;
k)Comercio ilegal y depósito de armas;
OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES SOMETIDAS AL CONTROL DE ESTA LEY
Art. 9.- Los sujetos obligados deberán informar a la UIF, por escrito o cualquier medio electrónico y en el
plazo máximo de cinco días hábiles, cualquier operación o transacción de efectivo, fuere individual o
múltiple, independientemente que se considere sospechosa o no, realizada por cada usuario o cliente que
en un mismo día o en el término de un mes exceda los diez mil dólares de los estados unidos de américa o
su equivalente en cualquier moneda extranjera. El plazo para remitir la información se computará a partir
del día siguiente de realizada la operación o transacción. Igual responsabilidad tendrán si se trata de
operaciones financieras que se efectúen por cualquier otro medio, si esta fuere superior a veinticinco mil
dólares de los estados unidos de américa o su equivalente en cualquier moneda extranjera.
Art. 9-a.- Los reportes de operaciones sospechosas deberán ser remitidos a la unidad
de investigación financiera en el plazo máximo de cinco días hábiles, contados a
partir del momento en que, de acuerdo al análisis que se realice, existan suficientes
elementos de juicio para considerarlas irregulares, inconsistentes o que no guardan
relación con el tipo de actividad económica del cliente.
El monto de las operaciones o transacciones es irrelevante para los efectos del presente artículo.
Art. 10.- Los sujetos obligados además de las obligaciones señaladas en el artículo anterior,
tendrán las siguientes:
Identificar fehacientemente y con la diligencia necesaria a todos los usuarios que requieran
sus servicios, así como la identidad de cualquier otra persona natural o jurídica, en cuyo
nombre están ellos actuando;
Capacitar al personal sobre los procesos o técnicas de lavado de dinero y de activos, a fin de
que puedan identificar situaciones anómalas o sospechosas;
Establecer mecanismos de auditoría interna para verificar el cumplimiento de lo establecido en
esta ley
Art. 12.- Los sujetos obligados deben mantener por un período no menor de quinceaños los registros
necesarios sobre transacciones realizadas, tanto nacionales como Internacionales, que permitan
responder con prontitud a las solicitudes de información de los organismos de fiscalización o supervisión
correspondientes, de la Fiscalía General de La República y de los tribunales competentes, en relación con
el delito de lavado de dinero y de activos.
Excepciones al secreto bancario y medidas cautelares
Art. 24.- El secreto bancario, así como la reserva en materia tributaria, no operarán en la
investigación del delito de lavado de dinero y de activos; la información que se reciba será
utilizada exclusivamente para efecto de prueba en dicha investigación y solo podrá ser
ordenada por el fiscal general de la república o el juez de la causa en el momento procesal
oportuno.
Art. 25.- Para el efecto de incautar o requerir la presentación de documentos bancarios,
financieros o mercantiles, será necesaria la orden del juez competente quien podrá
expedirlas en cualquier etapa del proceso.
El Juez podrá en todo momento ordenar el congelamiento de las cuentas
bancarias, el secuestro preventivo de los bienes de los imputados, mientras
transcurre la investigación o proceso respectivo.
SEÑALES DE ALERTAS
¿QUÉ SON?
¿?
Las señales de alerta son indicadores que se activan al detectar comportamientos de
los clientes y contrapartes que no guardan relación con su actividad económica o se
salen de los parámetros fijados.
IMPORTANCIA
De acuerdo con el art. 39 del Instructivo UIF, el banco debe “adoptar procedimientos para
identificación de señales de alerta para la detección de operaciones inusuales, ya que las
mismas pueden revelar ciertos indicios que permiten reconocer el uso abusivo que se
pretende hacer de una transacción, un servicio o producto.”
Por lo tanto, las señales de alerta son valiosas pues dan origen a un
análisis para determinar si se está ante una posible operación
sospechosa que deba ser reportada ante la Unidad de Investigación
Financiera (UIF).
TIPOLOGÍAS
Las tipologías son la clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las
organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de
procedencia ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar
sus actividades criminales
