Generalidades de la auditoría interna
EVIDENCIA: AA1-EV3
INFORME EJECUTIVO
Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar
con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del
mismo.
Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido
usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material del
programa.
La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de
textos (Ejemplo: Word), expresado en los siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa de la cual conozca su funcionamiento?
Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:
Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una
auditoría liderada por usted?
1. Integridad Como auditor sería una persona éticamente profesional,
completamente objetivo en el análisis realizado, siendo
honesto durante el proceso y totalmente imparcial
independientemente de ser parte de la empresa.
2. Presentación Ecuánime Presentando con total veracidad los hallazgos del proceso
auditado.
3. Debido cuidado profesional Desde su planeación la auditoria tiene una acción
establecida y una ruta debida, mantener la importancia de
cada etapa o proceso de manera profesional.
4. Confidencialidad Los hallazgos de la auditoria es información que no debe ser
de libre acceso, la discreción con el uso de dicha
información es responsabilidad de actuar con
confidencialidad.
5. Independencia Esto para mi es parte de la ética profesional de cada persona
y no debería influir en ningún momento la finalidad o el
proceso de la auditoria sobre un área o proceso especifico,
actuar sin ningún interés en particular.
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6. Enfoque basado en la evidencia La veracidad de los hallazgos deben estar respaldados por
las evidencias recolectadas durante el proceso.
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra
empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de auditoría Aspectos
a ejecutar Objetivo de Alcance de la Criterios de Equipo Cliente
la auditoría auditoría auditoría auditor de la
auditorí
a
1- Proceso Verificar el Identificar Manuales Jefe Filmtex
debido defectos que operativos y de despachos S.A.S
proceso de producen procedimientos Auxiliar de
almacenaje inconformidades de despachos
de tubos de de producto almacenamient
cartón de 10 o de materia
mm prima
2- Producto Verificar que Identificar que Manuales Jefe de Filmtex
el producto se cumplan con operativos y de calidad S.A.S
DGCAL es todos los procedimiento Auxiliar de
producto requerimintos de producción calidad
conforme. especificaciones del producto Analistas
, hoja técnica y DGCAL de calidad
demás del
producto
3- Suficienci Verificar el Indetificar el Manual de Producció Filmtex
a cumplimient cumplimiento calidad n S.A.S
o documental
documental estipulados
en el manual dentro de la
de calidad normativa de la
del área de norma
Calidad
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.
Con respecto a la información obtenida de la primera unidad fue enriquecedor el
complementar conocimientos previos sobre el proceso de auditoría de un SGC, aclarar
dudas que no permitían entender procedimientos y procesos que son fundamentales en
un proceso auditor, conocer de manera general lo importante que puede ser para una
compañía.
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Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a Actividad 1 / Evidencias / AA1-Ev3
Informe Ejecutivo.
