ACTIVIDAD 3
Ejercicio pronóstico y presupuesto de ventas
ASIGNATURA
presupuesto
Presentado por
Natalia Andrea Mateus Rozo ID 812794
Docente
Luis Soler Sanabria
COORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
ABRIL DE 2023
AÑOS Y X X^2 YX Y" Y-Y"
1 $ 46,000.00 -2 4 -$ 92,000.00
2 $ 68,000.00 -1 1 -$ 68,000.00
3 $ 60,879.00 0 0 $ 0.00
4 $ 63,000.00 1 1 $ 63,000.00
5 $ 64,200.00 2 4 $ 128,400.00
TOTAL $ 302,079.00 0 10 $ 31,400.00
Y= a+bx
a= y/ N $ 60,415.80
b= yx/x^2 $ 3,140.00
TENDENCIA:
y1=54.135
y2=57.275
y3=60.415
y4=63.555
y5=66.695
PRONOSTICO: Y6=69.835
ajustes al pronostico por el 6% de disminucion = 69.835*6%=4.190
pronostico definitivo= 69.835-4.190=65.645
precio de venta= (costo variable + costo fijo)*(1+ margen utilidad)/unidades por vender
precio de venta=(450.000.000 + 125.000.000)*(1+ 35%)/65.645
$ 11,824.00
cedula presupuestal
trimestre
producto 1 2 3 4 total
gorras $ 16,411.00 $ 9,846.00 $ 24,945.00 $ 14,441.00 $ 65,645.00
total $ 16,411.00 $ 9,846.00 $ 24,945.00 $ 14,441.00 $ 65,645.00
zona
Columna1 zona 1 zona 2 zona 3 total
gorras $ 27,570.00 $ 18,380.00 $ 19,693.00 $ 65,645.00
total $ 27,570.00 $ 18,380.00 $ 19,693.00 $ 65,645.00
venta en unidades por zona y por trimestres
trimestre zona 1 zona 2 zona 3 total
1 $ 6,892.00 $ 4,595.08 $ 4,923.30 $ 16,411.00
2 $ 4,135.00 $ 2,756.88 $ 2,953.80 $ 9,846.00
3 $ 10,476.00 $ 6,984.60 $ 7,483.50 $ 24,945.00
4 $ 6,065.00 $ 4,043.48 $ 4,332.30 $ 14,441.00
total $ 27,570.00 $ 18,380.00 $ 19,693.00 $ 65,645.00
ventas en pesos por trimestres
producto 1 2 3 4 total
gorras 194062500 116437500 294975000 170775000 776,250,000
total 194062500 116437500 294975000 170775000 776,250,000
ventas en pesos por zonas
Columna1 zona 1 zona 2 zona 3 total
gorras 326025000 217350000 232875000 776,250,000
total 326025000 217350000 232875000 776,250,000
ventas en pesos por zonas y por trimestres
trimestre zona 1 zona 2 zona 3 total
1 81506250 54337500 58218750 194062500
2 48903750 32602500 34931250 116437500
3 123889500 82593000 88492500 294975000
4 71725500 47817000 51232500 170775000
total 326025000 217350000 232875000 776,250,000
Ventas por unidades
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
$ 46,000.00 $ 68,000.00 $ 60,879.00 $ 63,000.00 $ 64,200.00
Dismunucion del 6%
$ 43,240.00 $ 63,920.00 $ 57,226.26 $ 59,220.00 $ 60,348.00
3. Redacte tres conclusiones a partir de los resultados obtenidos.
- El presupuesto de ventas es una herramienta que te permite calcular la rentabilidad de tu
negocio por un producto o servicio que vendas durante un periodo de tiempo específico
-El ejercicio es muy importante para obtener conocimientos y aprender a aplicar y realizar un
presupuestos
-Este ejercicio aporta conocimientos para la realizacion del presupuesto sopbre los resultados,
aumentos de ventas
4.Responda las siguientes preguntas:
¿Considera que el método de mínimos cuadrados para el pronóstico de ventas es confiable para
la elaboración del presupuesto? Justifique su respuesta.
Sí, al generar un estudio basado en regresión lineal, es posible definir criterios matemáticos para
determinar los puntos de corte de los volúmenes de venta y sus años. Además de su suma,
proporciona cifras precisas sobre estimaciones de ventas futuras.
¿Qué otro método utilizaría para el pronóstico de ventas de la compañía y por qué?
Metodo delphi: ayuda a conocer con certeza la evolucion de algun producto o servicio
mediantes tecnicas de prospeccion.
Y el metodo de RUN RATE, es un metodo al aprecer sencillo, con los datos suficientes para
calcular o pronosticar ventas
