Lea detenidamente el enunciado de cada transaccion y complete el cuadro .
1. La Empresa Salesianos, CE, compró muebles de oficina a (C.C) por US$13.000 más IVA.
Porcentaje Valor compra c.e
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 13,000.00 vende cc
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 1,560.00 forma de calculo
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 227.50 calculo iva 13000*12% = 1560
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 30% $ 468.00 calculo retencion impuesto a la renta 13000*1,75% =227,50
calculo retencion iva 1560*30% = 468
2. La empresa América C.E, paga servicios de energía eléctrica a una empresa pública (C.E) por $120 más IVA.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 120.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo iva TARIFA 0% - TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta N/A NO RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
3. La Sra. María Castro C no C, cancela el arriendo de su vivienda al SR Lorences C.C por $250 más IVA
Porcentaje Valor
CONTRIBUYETE NO
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 250.00 CALIFICADO
compra
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo iva TARIFA 0% TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta N/A NO RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
4. La empresa Excelentes, C.C compró cajas de aceite de oliva a (C.E) por US$3.300 más IVA.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 3,300.00 compra C.C
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 396.00 vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 57.75 calculo iva 3300*12%= 396 396.00 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 3300*1,75%= 57,75 57.75 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
5. El señor Alquimes C.C brinda el servicio de arriendo de un local al Arq Ramírez C.E por $420 mas IVA
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 420.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 50.40 vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 8% $ 33.60 calculo iva 420*12%= 50,40 50.40 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 100% $ 50.40 calculo retencion impuesto a la renta 420*8%= 33,60 33.60 SI RETIENE
calculo retencion iva 50,40*100%= 50,40 50.40 SI RETIENE
6. La empresa Calidad C.E, compró computadoras por $19.000 más IVA a un C.E.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 19,000.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 2,280.00 vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 332.50 calculo iva 19000*12%= 2280 2,280.00 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 10% $ 228.00 calculo retencion impuesto a la renta 19000*1,75%= 332,50 332.50 SI RETIENE
calculo retencion iva 2280*10%= 228 228.00 SI RETIENE
7. El Ing. Flores C.C cancela el servicio de transporte de carga al Sr Astudillo C.C por $250 más IVA.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 250.00 compra C.C
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1% $ 2.50 calculo iva TARIFA 0% - TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 250*1%= 2,50 2.50 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A N/A NO RETIENE
8.La Empresa Úrdela C.C brinda el servicio de arriendo para vivienda al Sr Marcos C.E por $1.500 mas IVA
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,500.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 8% $ 120.00 calculo iva TARIFA 0% - TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 1500*8%= 120 120.00 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A N/A NO RETIENE
9. La empresa Papelesa C.C dona escritorios a la fundación Protección por $2.000
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 2,000.00
EXENTO DEL EXENTO
¿Cuál es el valor del IVA?
IVA DEL IVA
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
10. La empresa Compañía Anonima Éxito ( CE ), canceló servicios de un abogado C.C por $1.500 más IVA.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,500.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 180.00 vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 10% $ 150.00 calculo iva 1500*12%= 180 180.00 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 100% $ 180.00 calculo retencion impuesto a la renta 1500*10%= 150 150.00 SI RETIENE
calculo retencion iva 180*100%= 180 180.00 SI RETIENE
11. La empresa Los confiables, C.C, compró cajas de durazno enlatado al Sr González C.E por US$5.000.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 5,000.00 compra C.C
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 87.50 calculo iva TARIFA 0% - TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 5000*1,75%= 87,50 87.50 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A N/A NO RETIENE
12. La empresa SI SE PUEDE, C.C canceló seguro contra incendios por US$1.800 a C.E.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,800.00 compra C.C
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 216.00 vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 31.50 calculo iva 1800*12%= 216 TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 1800*1,75%= 31,50 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
13.La empresa Tostitos C.E recibe $1.500 más Iva por servicios de consultoría efectuados al Señor Rodríguez C no C.
Porcentaje Valor
CONTRIBUYETE NO
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,500.00 CALIFICADO
compra
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 180.00 vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo iva 1500*12%= 180 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta N/A NO RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
14. La empresa Donovan C.C recibe $500 de interés como rendimiento de una Póliza del Banco del Pichincha C.E.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 500.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 60.00 vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 2% $ 10.00 calculo iva 500*12%= 60 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 70% $ 42.00 calculo retencion impuesto a la renta 500*2%= 10 SI RETIENE
calculo retencion iva 60*70%= 42 NO RETIENE
15. El Sr Domínguez C.C, canceló arriendo de vivienda del mes por US$1.400 a C no C.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,400.00 compra C.C
¿Cuál es el valor del IVA? $ - CONTRIBYENTE NO
0% vende CALIFICADO
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 8% $ 112.00 calculo iva TARIFA 0% TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 1400*8%= 112 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
16. La Empresa MasDolt C.C cancela $1.500 de una deuda pendiente al Sr Garcia.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 1,500.00
¿Cuál es el valor del IVA?
N/A N/A
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
17. La empresa Compañía América,(CE), canceló publicidad por 12 meses por US$24.000 más IVA a empresa C.E.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 24,000.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 2,880.00 vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 420.00 calculo iva 24000*12%= 2880 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 20% $ 576.00 calculo retencion impuesto a la renta 24000+1,75%= 420 SI RETIENE
calculo retencion iva 2880*20%= 576 SI RETIENE
18. La empresa ABC, C.E, recibió el servicio de impresión de libros de la empresa Castro C.E. por $800
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 800.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 0% $ - vende C.E
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 20% $ 160.00 calculo iva TARIFA 0% TARIFA 0%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A calculo retencion impuesto a la renta 800*20%= 160 SI RETIENE
calculo retencion iva N/A NO RETIENE
19. La empresa Soldaditos C.C, canceló los sueldos de sus empleados por US$2.600
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 2,600.00
¿Cuál es el valor del IVA? N/A N/A
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. N/A N/A NO RETIENE
20. La empresa America C.E compra un terreno al Señor Tomas C.C por $25.000.
Porcentaje Valor
¿Cuál es el costo del bien o servicio? $ 25,000.00 compra C.E
¿Cuál es el valor del IVA? 12% $ 3,000.00 vende C.C
¿Qué porcentaje se retiene en la fuente IR y cuanto es el valor que se retiene?. 1.75% $ 437.50 calculo iva 25000*12%= 3000 TARIFA 12%
¿Que porcentaje se retiene en el IVA y cuanto es el valor que se retiene?. 30% $ 900.00 calculo retencion impuesto a la renta 25000*1,75%= 437,50 SI RETIENE
calculo retencion iva 3000*30%= 900 SI RETIENE
