INFORMACIÓN DE LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN

Modelo 390

Registro
Presentación realizada el: 25-01-2024 a las 15:19:41

Expediente/Referencia (nº registro asignado): 202339050230145G

Código Seguro de Verificación: RPTPGMRXPQRQQ97G

Número de justificante: 3904590433712

Vía de entrada: Presentación por Internet

Presentador
NIF Presentador: B25661364

Apellidos y Nombre / Razón social: TEIXIDO ASSOCIATS CONSELLERS,S.L.U.

En calidad de: Apoderado

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 Agencia Tributaria Pág. 1
Impuesto sobre el Valor Añadido
AgenciaTrbut
MINISTERIO i aria Teléfono: 901 33 55 33 Modelo
Declaración-Resumen anual
390
DE HACIENDA https://sede.agenciatributaria.gob.es
Y FUNCIÓN PÚBLICA

1. Sujeto pasivo 2. Devengo

Ejercicio 2023 Declaración sustitutiva .......

.
Declaración sustitutiva por rectificación de cuotas deducidas en caso de
concurso de acreedores (art. 80.Tres LIVA) ..........................................

.
Número identificativo declaración anterior
NIF
J25502378 Número justificante: 3904590433712
Apellidos y Nombre o Razón social o denominación
MIRET PALLAS, S.C.P.
Registro de devolución mensual en algún período del ejercicio ....................
.
Régimen especial del grupo de entidades en algún período del ejercicio....... .
Nº Grupo Dominante Dependiente
Tipo régimen especial aplicable: Art. 163 sexies.cinco .......................... SI NO NIF entidad dominante
.
¿Ha sido declarado en concurso de acreedores en este ejercicio? SI NO X
¿Ha optado por el régimen especial del criterio de caja (art. 163.undecies LIVA)? SI NO X
¿Ha sido destinatario de operaciones a las que se aplique el régimen especial del criterio de caja? SI NO X

3. Datos estadísticos
Código
A Actividades a las que se refiere la declaración (de mayor a menor importancia por volumen de operaciones) B de C Epígrafe IAE
Principal actividad

OTROS CAFES Y BARES A03 6732

Otras

Si ha efectuado operaciones por las que tenga obligación de presentar la declaración anual de operaciones con terceras personas, marque una "X" ....................
.
D
Declaración de sujeto pasivo incluido en autoliquidaciones conjuntas
Sujeto pasivo acogido a la presentación de la autoliquidación conjunta a través de la entidad:
NIF Razón social

4. Datos del representante

Personas físicas y entidades sin personalidad jurídica
Representante
NIF Apellidos y Nombre o Razón social o denominación

Calle, Pza., Avda. Nombre de la vía pública Número Esc. Piso Prta. Teléfono

Municipio Provincia Cod. Postal

Personas jurídicas
Declaración de los Representantes legales de la Entidad
El (los) representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la información contenida en los libros
oficiales exigidos por la legislación mercantil y en la normativa del Impuesto.

Por poder, Por poder, Por poder,

PALLAS BUENOSVINOS ALFONSO

D ........................................................................ CAPDEVILA GORGUES MARTA
D ........................................................................ D ........................................................................
43703693J 78081704Q
.
.
.
NIF ...................................................................... NIF ...................................................................... NIF ......................................................................
31/10/2005
.
.
.
20/05/2002
Fecha Poder ........................................................ Fecha Poder ........................................................ Fecha Poder ........................................................
SIN DATOS SIN DATOS
.
.
.
Notaría ................................................................ Notaría ................................................................ Notaría ................................................................
.
.
.
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5. Operaciones realizadas en régimen general

IVA devengado

{
Base imponible Tipo % Cuota devengada
700 0 701
01 4 02
Régimen ordinario..........................................................
702 5 703
03 141.952,98 10 04 14.195,66
05 853,06 21 06 179,14

{
704 0 705
500 4 501
Operaciones intragrupo.................................................. 706 5 707
502 10 503
504 21 505

{
708 0 709
643 4 644
Régimen especial del criterio de caja...............................
710 5 711
645 10 646
647 21 648

{
712 0 713
Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, 07 4 08
antigüedades y objetos de colección...............................
714 5 715
09 10 10
11 21 12

Régimen especial de agencias de viaje............................... 13 21 14

{
716 0 717
21 4 22
Adquisiciones intracomunitarias de bienes.......................
718 5 719
23 10 24
25 21 26

{
720 0 721
Adquisiciones intracomunitarias de servicios................... 545 4 546
722 5 723
547 10 548
551 21 552

IVA devengado en otros supuestos de inversión del sujeto

27 28
pasivo...........................................................................

Modificación de bases y cuotas....................................... 29 30

Modificación de bases y cuotas de operaciones intragrupo....649 650

Modificación de bases y cuotas por auto de declaración 31 32

de concurso de acreedores............................................

{
Total bases y cuotas IVA.......................................... 33 142.806,04 34 14.374,80

663 0 664
35 0,5 36
665 0,62 666
Recargo de equivalencia.................................................
599 1,4 600
601 5,2 602
41 1,75 42

Modificación recargo equivalencia................................... 43 44

Modificación recargo equivalencia por auto de declaración 45 46

de concurso de acreedores.............................................

Total cuotas IVA y recargo de equivalencia (34 + 664 + 36 + 666 + 600 + 602 + 42 + 44 + 46)..................................... 47 14.374,80

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5. Operaciones realizadas en régimen general (continuación)

IVA deducible
Base imponible Tipo % Cuota deducible

{
Operaciones interiores corrientes: 190 4 191
257,28 10,29
IVA deducible en operaciones interiores de bienes y servicios 724 5 725
corrientes................................................................................ 1.969,79 98,47
603 47.587,71 10 604 4.759,19
605 30.871,38 21 606 6.483,03
Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones
interiores de bienes y servicios corrientes.................................. 48 80.686,16 49 11.350,98

{
506 4 507

IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes y servicios 726 5 727

corrientes................................................................................ 607 10 608
609 21 610
Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones
intragrupo de bienes y servicios corrientes.................................. 512 513

{
Operaciones interiores de bienes de inversión: 196 4 197
IVA deducible en operaciones interiores de bienes de inversión.. 728 5 729
611 10 612
613 21 614
Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones
interiores de bienes de inversión............................................... 50 51

{
514 4 515
IVA deducible en operaciones intragrupo de bienes de inversión.. 730 5 731
615 10 616
617 21 618
Total bases imponibles y cuotas deducibles en operaciones
intragrupo de bienes de inversión ............................................ 520 521

{
Importaciones y adquisiciones intracomunitarias de 202 4 203
bienes y servicios:
732 5 733
IVA deducible en importaciones de bienes corrientes...............
619 10 620
621 21 622

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones

de bienes corrientes................................................................. 52 53

{
208 4 209
IVA deducible en importaciones de bienes de inversión.............. 734 5 735
623 10 624
625 21 626

Total bases imponibles y cuotas deducibles en importaciones

de bienes de inversión ............................................................. 54 55

{
214 4 215
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes 736 5 737
corrientes................................................................................
627 10 628
629 21 630
Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones
intracomunitarias de bienes corrientes....................................... 56 57

{
220 4 221
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de
inversión.................................................................................. 738 5 739
631 10 632
633 21 634

Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones 58 59

intracomunitarias de bienes de inversión......................................

{
587 4 588
740 5 741
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de servicios.....
635 10 636
637 21 638
Total bases imponibles y cuotas deducibles en adquisiciones
intracomunitarias de servicios..................................................... 597 598

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5. Operaciones realizadas en régimen general (continuación)

IVA deducible
Base imponible Tipo % Cuota deducible
Compensación en régimen especial de la agricultura,
ganaderia y pesca.............................................................. 60 61

Cuotas deducibles en virtud de resolución administrativa o

sentencia firmes con tipos no vigentes........................................... 660 661

Rectificación de deducciones...................................................... 639 -1.096,72 62 -174,22

Rectificación de deducciones por operaciones intragrupo................ 651 652

Regularización de bienes de inversión................................................................................................................................................... 63

Regularización por aplicación porcentaje definitivo de prorrata............................................................................................................... 522

Suma de deducciones (49 + 513 + 51 + 521 + 53 + 55 + 57 + 59 + 598 + 61 + 661 + 62 + 652 + 63 + 522)........................ 64 11.176,76

Resultado régimen general (47 - 64)................................................... 65 3.198,04

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7. Resultado liquidación anual (Sólo para sujetos pasivos que tributan exclusivamente en territorio común)
Liquidación anual
Regularización cuotas art. 80.Cinco.5ª LIVA ........................................................................................................................... 658

Suma de resultados (65 + 83 + 658) .................................................................................................................................. 84 3.198,04

IVA a la importación liquidado por la Aduana (sólo sujetos pasivos con opción de diferimiento).................................................... 659

Compensación de cuotas del ejercicio anterior........................................................................................................................ 85

Resultado de la liquidación (84 + 659 - 85)............................................................................................................. 86 3.198,04

8. Tributación por razón de territorio (Sólo para sujetos pasivos que tributan a varias Administraciones)
Administraciones Regularización cuotas art. 80.Cinco.5ª LIVA................................................... 658

Territorio común ........ 87 % Suma de resultados (65 + 83 + 658)............................................................ 84

Álava.......................... 88 % Resultado atribuible a territorio común (84 x 87)............................................ 92

IVA a la importación liquidado por la Aduana (sólo sujetos pasivos con opción
Guipúzcoa.................. 89 % de diferimiento)............................................................................................ 659
Vizcaya ...................... 90 % Compensación de cuotas del ejercicio anterior atribuible a territorio común..... 93
Resultado de la liquidación anual atribuible a territorio común
Navarra ..................... 91 % (92 + 659 - 93).................................................................................. 94

9. Resultado de las liquidaciones

9.1 Períodos que no tributan en Régimen especial del grupo de entidades
Total resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio................................................................................... 95 3.198,04
Total devoluciones mensuales de IVA solicitadas por sujetos pasivos inscritos en el Registro de devolución mensual................... 96

Total devoluciones solicitadas por cuotas soportadas en la adquisición de elementos de transporte (Art. 30 bis RIVA)................. 524

Si el resultado de la autoliquidación del último periodo es a compensar o a devolver

consigne su importe: { A compensar......................................

A devolver..........................................
97

98

Cuotas pendientes de compensación generadas en el ejercicio y distintas de las incluidas en la casilla 97................................. 662

9.2 Períodos que tributan en Régimen especial del grupo de entidades

Total resultados positivos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322).................................................................................... 525

Total resultados negativos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322)................................................................................... 526

10. Volumen de operaciones

Operaciones realizadas en el ejercicio
Operaciones en régimen general .......................................................................................................................................... 99 142.806,04
Operaciones a las que habiéndoles sido aplicado el régimen especial del criterio de caja hubieran resultado devengadas
conforme a la regla general de devengo contenida en el art. 75 LIVA ...................................................................................... 653

Entregas intracomunitarias de bienes y servicios ................................................................................................................... 103

Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción ..................................................................................... 104

Operaciones exentas sin derecho a deducción ...................................................................................................................... 105

Operaciones no sujetas por reglas de localización (excepto las incluidas en la casilla 126) ...................................................... 110

Operaciones sujetas con inversión del sujeto pasivo .............................................................................................................. 125

Operaciones no sujetas por reglas de localización acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única ............................... 126

Operaciones sujetas y acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única ....................................................................... 127

Operaciones intragrupo valoradas conforme a lo dispuesto en los arts. 78 y 79 LIVA ............................................................... 128

Operaciones en régimen simplificado..................................................................................................................................... 100

Operaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca..................................................................................... 101

Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al régimen especial del recargo de equivalencia ...................................... 102

Operaciones en Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección............................. 227

Operaciones en régimen especial de Agencias de Viajes ........................................................................................................ 228

Entregas de bienes inmuebles, operaciones financieras y relativas al oro de inversión no habituales........................................... 106

Entregas de bienes de inversión ........................................................................................................................................... 107

Total volumen de operaciones (Art. 121 Ley IVA) (99 + 653 + 103 + 104 + 105 + 110 + 100 + 101 + 102 + 125
+ 126+ 127 + 128 + 227 + 228 - 106 - 107) ......................................................................................................... 108 142.806,04
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