BED, S.A. DE C.V.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2024
(Expresado en Dólares de los Estados Unidos de América)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
INTANGIBLES
CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO
INVERSIONES PERMANENTES
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES VARIOS
RETENCIONES POR PAGAR
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
OBLIGACIONES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
TOTAL DE PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
SUPERAVIT POR REVALUACION
INVERSIONES PERMANENTES
PARTICIPACION NO CONTROLADA
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO
_____________________ _______________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR GENERAL
NERO DE 2024
de América)
$ 449,603.63
$ 194,362.43
$ 111,735.18
$ 143,506.02
$ 864,767.11
$ 741,404.36
$ 5,576.00
$ 17,786.75
$ 100,000.00
$ 1,314,370.74
$ 252,837.60
$ 189,882.58
$ 26,078.91
$ 569.34
$ 31,255.13
$ 5,051.65
$ 138,354.56
$ 112,857.00
$ 23,601.36
$ 1,896.20
$ 391,192.17
$ 923,178.57
$ 550,000.00
$ 16,732.80
$ 47,849.70
$ 25,000.00
$ 4,856.00
$ 202,018.37
$ 76,721.69
$ 1,314,370.74
_________________
AUDITOR EXTERNO
BED S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2024
(Expresado en Dólares de los Estados Unidos de América)
INGRESOS POR VENTAS
COSTO DE VENTAS INTERNAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
GASTOS FINANCIEROS
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
UTILIDAD ANTES DE RESERVAS E IMPUESTOS
RESERVA LEGAL (7%)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (5%)
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (30%)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO
_____________________ ___________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR GENERAL
L 31 DE ENERO DE 2024
dos de América)
$ 172,292.65
$ 71,272.94
$ 101,019.71
$ 19,950.33
$ 7,426.12
$ 7,873.82
$ 4,650.39
$ 39,662.87
$ 39,662.87
$ 120,732.25
$ 8,451.26
$ 112,280.99
$ 1,875.00
$ 33,684.30
$ 76,721.69
$ 47,849.70
$ 124,571.40
_________________
AUDITOR EXTERNO
BED, S.A. DE C.V.
Estado de Cambios en el Patrimonio
Por el año periodo terminado el 31 de enero de 2024
(Con cifras correspondientes de 2023)
Capital
Nota social
US$
Saldos al 31 de diciembre de 2022 550,000.00
Movimiento del año:
Resultado integral del año:
Utilidad neta 0.00
Transacciones con los accionistas:
Disminución de Capital Social 0.00
Transferencia a reserva legal 0.00
Saldos al 31 de diciembre de 2023 550,000.00
Movimiento del año:
Resultado integral del año:
Utilidad neta 0.00
Superavit por revaluación 0.00
Otros resultados integrales 0.00
Inversiones Permanentes 0.00
Participacion No Controlada 0.00
Transacciones con los accionistas:
Distribución de Utilidades
Transferencia a reserva legal 0.00
Saldos al 31 de diciembre de 2024 550,000.00
REPRESENTANTE LEGAL AUDITOR EXTERNO
Reserva Utilidades Total
acumulada
legal s patrimonio
US$ US$ US$
4,000.00 125,000.00 679,000.00
0.00 81,299.92 81,299.92
0.00
4,281.55 (4,281.55) 0.00
8,281.55 202,018.37 760,299.92
0.00 85,172.95 85,172.95
0.00 47,849.70 47,849.70
0.00 25,000.00 25,000.00
0.00 4,856.00 4,856.00
0.00 0.00
8,451.26 (8,451.26) 0.00
16,732.81 356,445.77 923,178.57
ITOR EXTERNO CONTADOR GENERAL
BED, S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
( EXPRESADO EN DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA )
Flujos de efectivo de las actividades de operación:
Utilidad antes de impuesto sobre la renta $
Ajustes para conciliar la utilidad antes de impuesto con los flujos de
efectivo netos:
Depreciación de propiedad planta y equipo
Gasto por beneficio de retiro voluntario
Ingresos financieros
Gastos financieros
Ingresos por participación de subsidiarias
Cambios en el capital de trabajo:
(Aumento) disminución en:
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado y depósitos en garantía
Aumento (disminución) en:
Cuentas por pagar y gastos acumulados
Pago beneficios retiro voluntario
Impuesto sobre la renta pagado
Flujos de efectivo provistos por actividades de operación
Flujos de efectivo de actividades de inversión:
Adquisición de propiedad, planta y equipo
Intangibles
Cuentas por Cobrar Largo plazo
Inversiones Permanentes
Flujos de efectivo usados en actividades de inversión
Flujos de efectivo de actividades de financiamiento:
Obligaciones por arrendamiento financiero
Pago de préstamos
Pago dividendos
Ingresos financieros
Pago de intereses de préstamos
Pago de comisiones y gastos bancarios
Flujos de efectivo usado en actividades de financiamiento
Aumento neto en el efectivo
Efectivo al inicio del año
Efectivo al final del año $
Transacciones que no requirieron flujos de efectivo:
Incremento en reserva legal $
Superavit por Revaluación $
2024
120,732.25
8,528.69
-
-
-
-
129,260.93
21,500.00
6,000.00
-
73,431.83
-
(12,926.35)
217,266.41
(125,323.63)
(5,576.00)
(17,786.75)
(100,000.00)
(31,419.97)
(41,930.14)
-
-
-
-
-
(41,930.14)
143,916.30
126,690.94
270,607.24 $ 194,362.43 76,244.81
8,451.26
47,849.70
CONCILIACION FINANCIERA - FISCAL 2024
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RESERVA LEGAL
MAS
GASTO FINANCIERO
INTERESES PAGADOS $ 4,650.39
DEPRECIACION ACUMULADA $ 4,428.95
MENOS:
CUOTA DE ARRENDAMIENTO $ 7,000.00
UTILIDAD FISCAL SUJETA A IMPUESTO $ 114,360.33
GASTOS NO DEDUCIBLES
INGRESOS EXENTOS
UTILIDAD FISCAL SUJETA A IMPUESTO $ 114,360.33
IMPUESTO SOBRE LA RENTA FISCAL 30% $ 34,308.10
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CONTABLE $ 33,684.30
Diferencia en Impuesto Fiscal versus Contable -$ 623.80
024 Impuesto sobre la Renta Diferido Propiedad, Planta y Equipo
$ 120,732.25 Camión adquirido en Arrendamiento Financiero
$ 8,451.26 Intereses pagados
Depreciacion Acumulada
Base Contable
Cuota por arrendamiento
Base Fiscal
Diferencia Temporaria
Base ISR
Activo por ISR Diferido
e la Renta Diferido Propiedad, Planta y Equipo
adquirido en Arrendamiento Financiero
$ 4,650.39
$ 4,428.95
$ 9,079.34
$ 7,000.00
$ 7,000.00
$ 2,079.34
30%
$ 623.80
BED, S.A. DE C.V.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2024
(Expresado en Dólares de los Estados Unidos de América)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES $ 449,603.63
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 194,362.43
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 111,735.18
INVENTARIOS $ 143,506.02
ACTIVOS NO CORRIENTES $ 864,767.11
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 741,404.36
INTANGIBLES $ 5,576.00
CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO $ 17,786.75
INVERSIONES PERMANENTES $ 100,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 1,314,370.74
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES $ 252,837.60
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR $ 189,882.58
ACREEDORES VARIOS $ 26,078.91
RETENCIONES POR PAGAR $ 569.34
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR $ 31,255.13
OBLIGACIONES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO $ 5,051.65
PASIVOS NO CORRIENTES $ 138,354.56
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 112,857.00
OBLIGACIONES POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO $ 23,601.36
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO $ 1,896.20
TOTAL DE PASIVOS $ 391,192.17
PATRIMONIO $ 923,178.57
CAPITAL SOCIAL $ 550,000.00
RESERVA LEGAL $ 16,732.80
SUPERAVIT POR REVALUACION $ 47,849.70
INVERSIONES PERMANENTES $ 25,000.00
PARTICIPACION NO CONTROLADA $ 4,856.00
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 202,018.37
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO $ 76,721.69
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO $ 1,314,370.74
BED, S.A. DE C.V.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(Expresado en Dólares de los Estados Unidos de América)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES $ 366,432.14
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 126,690.94 $ 67,671.49
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 90,235.18 $ 21,500.00
INVENTARIOS $ 149,506.02 -$ 6,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES $ 616,080.73
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 616,080.73 $ 125,323.63
$ 5,576.00
$ 17,786.75
$ 100,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 982,512.87
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES $ 109,355.95
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR $ 90,151.35 $ 99,731.23
RETENCIONES POR PAGAR $ 2,744.21 $ 23,334.70
IVA – DEBITO FISCAL $ 3,534.04 -$ 2,964.70
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR $ 12,926.35 $ 18,328.78
PASIVOS NO CORRIENTES $ 112,857.00
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 112,857.00 $ -
$ 23,601.36
$ 1,896.20
TOTAL DE PASIVOS $ 222,212.95
PATRIMONIO $ 760,299.92
CAPITAL SOCIAL $ 550,000.00 $ -
RESERVA LEGAL $ 8,281.55 $ 8,451.26
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 125,000.00 -$ 77,150.30
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO $ 77,018.37 -$ 52,018.37
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO $ 982,512.87
