Nº de asiento
Fra..12/XX Venta Cliente Rututec S.L.
Resultado antes de impuestos
±Ajustes fiscales
Base imponible previa
- Reservas por capitalización
- Compensación de bases imponibles negativas de años anteriores
Base imponible
X tipo impositivo (%)
Cuota íntegra
- Deducciones
Cuota líquida
- Retenciones y pagos a cuenta
Cuota diferencial
Nº de cuenta
60000000
60800000
60900000
61000000
62100000
62300000
62500000
62800000
62900000
64000000
64200000
66200000
68100000
70000000
70800000
63100000
62200000
Cuenta
-16790.01
-61
-16851.01
0
0
-16851.01
25%
-4212.7525
0
-4212.7525
-7895
-12107.7525
Descripción de la cuenta Saldo DeudorSaldo Acreedor
Compra de mercaderías 159550 0
Devoluciones de compras y operaciones 0 1500
Rappels por compras 0 45
Variación Mercaderías 0 5164.1
Arrendamientos y cánones 9600 0
Servicios de profesionales independient 20000 0
Primas de seguros 375 0
Suministros 2064.91 0
Otros servicios 61 0
Sueldos y Salarios 21605.5 0
Seguridad Social a cargo de la empresa 6777.12 0
Intereses de deudas 1706.14 0
Amortización del inmovilizado Material 2964.44 0
Venta de mercaderías 0 202650
Devoluciones de ventas y operaciones si 970 0
Otros tributos 125 0
Reparaciones y conservación 350 0
Nº de cuenta
17100001
17300002
Descripción de la cuenta
Deudas a largo plazo con proveedores
Deudas a largo plazo con proveedores
Debe Haber Saldo Deudor Saldo Acreedor
8,132.00 € 8,132.00 € 0 0
57,352.00 € 57,352.00 € 0 0
¿Tiene saldo?
0
0
N.° CUENTAS
1 20, (280), (290)
2 21, (281) ,(291) ,23
3 22, (282), (292)
4 2403, 2404, 2413, 2414, 2423, 2424, (2493), (2494), (2933), (2934), (2943), (2944), (2953), (2954)
2405, 2415, 2425, (2495), 250, 251, 252, 253, 254, 255, 258, (259), 26, (2935), (2945), (2955), (296),
5 (297), (298)
6 474
7 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, (39), 407
8 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, (437), (490), (493)
9 5580
10 44, 460, 470, 471, 472, 544
5303, 5304, 5313, 5314, 5323, 5324, 5333 ,5334, 5343, 5344, 5353, 5354, (5393), (5394), 5523, 5524,
11 (5933), (5934), (5943), (5944), (5953), (5954)
5305, 5315, 5325, 5335, 5345, 5355, (5395), 540, 541, 542, 543, 545, 546, 547, 548, (549), 551, 5525,
5590, 565, 566, (5935), (5945), (5955), (596), (597), (598)
12
13 480, 567
14 57
N° CUENTAS
15 100,101,102
16 (1030), (1040)
17 110
18 112,113,114,119
19 (108),(109)
20 120,(121)
21 118
22 129
23 .(557
24 130,131,132
25 14
26 1605, 170
27 1625.174
28 1615,1635,171,172,173,175,176,177,179,180,185
29 1603,1604,1613,1614,1623,1624,1633,1634
30 479
31 181
32 499, 529
33 5105,520,527
34 5125.524
(1034),(1044),(190),(192),194,500,505,506,509,5115,5135,5145,521,522,523, 525,526,528,551,5525,
35 555,5565,5566,5595,560,561
36 5103,5104,5113,5114,5123,5124,5133,5134,5143,5144,5523,5524,5563,5564
37 400,401,403,404,405,(406)
38 41,438, 465, 475,476,477
39 485, 568
AQUÍ SE PONE EL ASIENTO DE CIERRE (COPIAR Y PEGAR VALORES)
Indicar en qué
apartado (Nº EN
ROJO) del Cuenta
balance se
encuentra
15 CapitalSocial
22 Resultado del ejercicio
26 Deudas a L/P con entidades de crédito. Préstamo 02
28 Deudas a largo plazo con proveedores
28 Deudas a largo plazo con proveedores
2 Equipos para proceso de información
2 Elementos de transporte
2 Otro inmovilizado material
5 Fianzas constituidas a largo plazo
2 Amortización Acumulada Portátil LQ 35123.A
2 Amortización Acumulada Vehículo Trot. X.12 200 CV
2 Amortización Acumulada Teléfono HAWOXI FX. 2.3
7 Mercaderías
37 Proveedores
37 Proveedores
38 Acreedores
38 Acreedores
38 Acreedores
38 Acreedores
38 Acreedores
8 Clientes
8 Clientes
8 Clientes
38 Clientes a largo plazo
38 Clientes a largo plazo
38 Clientes a largo plazo
38 Remuneraciones pendientes de pago
10 H.P. Deudora por IGIC
10 H.P. IGIC soportado
38 H.P. Retenciones practicadas
38 H.P. Acreedora por IGIC
38 Organismo de la Seguridad Social Acreedores
38 H.P. IGIC repercutido
13 Gastos anticipado
33 Deudas a corto plazo con entidades de crédito
35 Proveedores de inmovilizado a corto plazo
6 Crédito por pérdidas a compensar del ejercicio
H.P. retenciones y pagos a cuenta
14 Banco c/c
ACTIVO NOTAS de la 200X 200X-1
MEMORIA
A) ACTIVO NO CORRIENTE -20927.97
I. Inmovilizado intangible. 0.00
II. Inmovilizado material. -15115.22
III. Inversiones inmobiliarias. 0.00
IV. Inversiones en empresas del grupo y 0.00
asociadas a largo plazo.
V. Inversiones financieras a largo plazo. -1600.00
VI. Activos por Impuesto diferido. -4212.75
B) ACTIVO CORRIENTE 989.30
I. Existencias. -11164.10
II. Deudores comerciales y otras cuentas a 22645.84
cobrar.
1. Clientes por ventas y prestaciones de 25873.50
servicios.
2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos. 0.00
3. Otros deudores. -3227.66
III. Inversiones en empresas del grupo y 0.00
asociadas a corto plazo.
IV. Inversiones financieras a corto plazo. 0.00
V. Periodificaciones a corto plazo. -1875.00
VI. Efectivo y otros activos líquidos -8617.44
equivalentes.
TOTAL ACTIVO (A + B). -19938.67
PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS 200X 200X-1
de la MEMORIA
A) PATRIMONIO NETO -24422.74
A-1) Fondos propios.
I. Capital. -37000.00
1. Capital escriturado. -37000.00
2. (Capital no exigido). 0.00
II. Prima de emisión. 0.00
III. Reservas. 0.00
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio 0.00
propias).
V. Resultados de ejercicios anteriores. 0.00
VI. Otras aportaciones de socios. 0.00
VII. Resultado del ejercicio. 12577.26
VIII. (Dividendo a cuenta). 0.00
A-2) Subvenciones, donaciones y legados
recibidos.
0.00
B) PASIVO NO CORRIENTE -18930.25
I. Provisiones a largo plazo. 0.00
II. Deudas a largo plazo. -18930.25
1. Deudas con entidades de crédito. 10601.75
2. Acreedores por arrendamiento financiero 0.00
3. Otras deudas a largo plazo. -29532.00
III. Deudas con empresas del grupo y 0.00
asociadas a largo plazo.
IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00
V. Periodificaciones a largo plazo 0.00
C) PASIVO CORRIENTE 14720.66
I. Provisiones a corto plazo. 0.00
II. Deudas a corto plazo. -31080.87
1. Deudas con entidades de crédito. -31080.87
2. Acreedores por arrendamiento financiero 0.00
3. Otras deudas a corto plazo. 0.00
III. Deudas con empresas del grupo y 0.00
asociadas a corto plazo.
IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a 45801.53
pagar.
1. Proveedores. -2667.12
2. Otros acreedores. 48468.65
V. Periodificaciones a corto plazo. 0.00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + -28632.33
C)
Nº de cuenta DEBE HABER
10000000 0 37000 15
12900000 12577.258 0 22
17000000 10601.75 0 26
17100001 0 856 28
17100002 0 28676 28
21700000 854.22 0 2
21800000 17000 0 2
21900000 225.44 0 2
26000000 1600 0 5
28170002 0 193.44 2
28180001 0 2720 2
28190001 0 51 2
30000000 11164.1 0 7
40000001 856 0 37
40000002 0 3523.12 37
41000000 785.4 0 38
41000001 0 0 38
41000002 0 0 38
41000003 0 0 38
41000004 0 0 38
43000001 26.5 0 8
43000002 0 25900 8
43000003 0 0 8
43800001 0 0 38
43800002 7784.25 0 38
43800003 39911 0 38
46500000 0 0 38
47070000 1208.16 0 10
47270000 2019.5 0 10
47510000 0 0 38
47570000 0 0 38
47600000 0 0 38
47770000 0 12 38
48000000 1875 0 13
52000000 0 31080.87 33
52300000 0 0 35
47450000 4212.7525 0 6
47300000 0 7895
57200000 8617.44 0 14
8693.66 4346.83
N.° CUENTAS
1 700,701,702,703,704, 705,(706),(708),(709) 1. Importe neto de la cifra de negocios.
(6930), 71*, 7930 2. Variación de existencias de productos terminados
y en curso de fabricación.
2
3 73 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo.
(600), (601), (602), 606, (607), 608, 609, 61*, (6931), (6932), (6933), 4. Aprovisionamientos.
4 7931, 7932, 7933
5 740, 747, 75 5. Otros ingresos de explotación.
6 -64 6. Gastos de personal.
7 (62), (631), (634), 636, 639, (65), (694), (695), 794, 7954 7. Otros gastos de explotación.
8 -68 8. Amortización del inmovilizado.
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no
9 746 financiero y otras.
10 7951, 7952, 7955 10. Excesos de provisiones.
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del
11 (670), (671), (672), (690), (691), (692), 770, 771, 772, 790, 791, 792 inmovilizado.
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5
+ 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11)
12 760, 761, 762, 769 12. Ingresos financieros.
13 (660), (661), (662), (664), (665), (669) 13. Gastos financieros.
14. Variación de valor razonable en instrumentos
14 (663), 763 financieros.
15 (668), 768 15. Diferencias de cambio.
(666), (667), (673), (675), (696), (697), (698), (699), 766, 773, 775, 796, 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de
797, 798, 799 instrumentos financieros.
16
B) RESULTADO FINANCIERO (12 + 13 + 14 + 15 + 16)
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B)
17 (6300)*, 6301*, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios.
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 17)
AQUÍ SE PONE EL ASIENTO DE CÁLCULO DE RESULTADO DEL EJERCICIO (COPIAR Y PEGAR VALORES)
Indicar
en qué
apartad
o (Nº
EN
ROJO)
de la
cuenta Cuenta Nº de cuenta
de la
pérdida
sy
gananci
as va
ese
saldo
4 Compra de mercaderías 60000000
4 Devoluciones de compras y operaciones sim 60800000
4 Rappels por compras 60900000
4 Variación Mercaderías 61000000
7 Arrendamientos y cánones 62100000
7 Servicios de profesionales independientes 62300000
7 Primas de seguros 62500000
7 Suministros 62800000
7 Otros servicios 62900000
6 Sueldos y Salarios 64000000
6 Seguridad Social a cargo de la empresa 64200000
13 Intereses de deudas 66200000
8 Amortización del inmovilizado Material 68100000
1 Venta de mercaderías 70000000
1 Devoluciones de ventas y operaciones simil 70800000
7 Otros tributos 63100000
17 Impuestos diferidos 63010000
7 Reparaciones y conservación 62200000
(Debe) Haber
Nota
200X 200X-1
-201680.00
0.00
0.00
152840.90
0.00
28382.62
32575.91
2964.44
0.00
0.00
0.00
15083.87
0.00
1706.14
0.00
0.00
0.00
1706.14
16790.01
-4212.75
12,577.26 €
Y PEGAR VALORES)
DEBE HABER
159550 0
0 1500
0 45
0 5164.1
9600 0
20000 0
375 0
2064.91 0
61 0
21605.5 0
6777.12 0
1706.14 0
2964.44 0
0 202650.00
970 0
125 0
0.00 4212.7525
350 0
