FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS.

ESCUELA DE ADMINSITRACIÓN DE EMPRESAS Y CONTADURÍA.

MATERIA: CONTABILIDAD DE COSTOS HISTÓRICOS

GRUPO TEÓRICO: 03T

DOCENTE: VICTOR MANUEL ARANA FIGUEROA

INTEGRANTES : Yanci Emely Panameño Villeda, PV211932

Josue David Aguiluz Ramirez AR190813
Katya María Casco Amaya CA202726
Maria Graciela Aparicio Melgar am160357
Rebeca Roció Ramírez Flores RF202094

FECHA: Viernes 10/09/21

 TARJE

Fecha

8 5

9 5

16 5

18 5

24 5

26 5

28 5

29 5

30 5

ANÁLISIS DE COMPRAS

5/9/2021 ANÁLISIS
COMPRA
FLETE
 TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR

5/16/2021 ANÁLISIS
COMPRA
DESCUENTO
SUB-TOTAL
FLETE
TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR

5/18/2021 ANÁLISIS
COMPRA
FLETE
TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR

FECHA CONCEPTO
5/9/2021 Partida #1.
Almacen de materia
Materia prima
IVA crédito fiscal
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx
5/16/2021 Partida #2.
Almacen de materia
Materia prima
IVA crédito fiscal
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx
5/18/2021 Partida #3.
Almacen de materia
Materia prima
IVA crédito fiscal
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx
5/24/2021 Partida #4.
Banco/proveedores
Almacen de materia
Materia prima
IVA crédito fiscal
V/devolución al proveedor de 400
unidades de materia prima averiadas.
5/26/2021 Partida #5.
Producción en proceso
Materia prima
Almacen de materia
Materia prima
V/entrega de 18,400 unidades al proceso
productivo, según requisición #692.
5/28/2021 Partida #6.
Producción en proceso
Materia prima
Materia prima
Almacen de materia
V/entrega de 16,100 unidades al proceso
productivo, según requisición #693.
5/29/2021 Partida #7.
Producción en proceso
Materia prima
Materia prima
Materia prima
V/entrega de 5,098 unidades al proceso
productivo, según requisición #694.
5/30/2021 Partida #8.
Almacen de materia
Materia prima
Producción en proceso
Materia prima
V/devolución a almacen de materiales
(materia prima) 8 unidades.
EMPRESA : KARDEX S.A DE C.V

TARJETA DE INVENTARIO
Producto: ___________
Ubicación : ________
ENTRADAS

Descripción Cantidad Q Costo Unitario

INVENTARIO INICIAL 6100 $ 8.2500000000

COMPRA CF No. 1 14600 $ 8.6013698630

COMPRA CF No. 2 9200 $ 7.3904347826

COMPRA CF No. 3 10100 $ 9.2628712871

DEVOLUCION del 9/5/2021 (400) $ 8.3000000000

Requisicion No. 692 Orden Pedido #114 (18,400)

Requisicion No. 693 Orden Pedido #115 (16,100)

Requisicion No. 694 Orden Pedido #116 (5,098)

Devolucion Req. 693 OP No. 115.

Totales /Pasan..........

ANÁLISIS DE COMPRAS

UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL

14600 $ 8.30 $ 121,180.00
$ 4,400.00
 $ 125,580.00
$ 16,325.40
$ 141,905.40

UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL

9200 $ 8.45 $ 77,740.00
20% - $ 15,548.00
$ 62,192.00
$ 5,800.00
$ 67,992.00
$ 8,838.96
$ 76,830.96

UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL

10100 $ 8.55 $ 86,355.00
$ 7,200.00
$ 93,555.00
$ 12,162.15
$ 105,717.15

Llibro diario

PARCIAL DEBE HABER

$ 125,580.00
$ 125,580.00
$ 16,325.40
$ 141,905.40

$ 141,905.40 $ 141,905.40

$ 67,992.00
$ 67,992.00
$ 8,838.96
$ 76,830.96

$ 76,830.96 $ 76,830.96

$ 93,555.00
$ 93,555.00
$ 12,162.15
$ 105,717.15

$ 105,717.15 $ 105,717.15
 $ 3,751.60
$ 3,320.00
$ 3,320.00
$ 431.60

$ 3,751.60 $ 3,751.60

$ 155,253.25
$ 155,253.25
$ 155,253.25
$ 155,253.25

$ 155,253.25 $ 155,253.25

$ 135,846.60
$ 135,846.60
$ 135,846.60
$ 135,846.60

$ 135,846.60 $ 135,846.60

$ 43,015.28
$ 43,015.28
$ 43,015.28
$ 43,015.28

$ 43,015.28 $ 43,015.28

$ 67.50
$ 67.50
$ 67.50
$ 67.50

$ 67.50 $ 67.50
 METODO : PROMEDIO

No. _______
Método de Valuación : PROMEDIO
Existencias Mínimas :____ Existencias Máximas :___
DAS SALIDAS EXISTENCIA

Total Cantidad Q Costo Unitario Total Cantidad Q

$ 50,325.00 6100

$ 125,580.00 20700

$ 67,992.00 29900

$ 93,555.00 40000

$ (3,320.00) 39600

18400 $ 8.4376767677 $ 155,253.25 21200

16100 $ 8.4376767677 $ 135,846.60 5100

5098 $ 8.4376767677 $ 43,015.28 2

(8) $ 8.4376767677 $ (67.50) 10

 EXISTENCIA
Costo Unitario
Promedio Total

$ 8.2500000000 $ 50,325.00

$ 8.4978260870 $ 175,905.00

$ 8.1570903010 $ 243,897.00

$ 8.4363000000 $ 337,452.00

$ 8.4376767677 $ 334,132.00

$ 8.4376767677 $ 178,878.75

$ 8.4376767677 $ 43,032.15

$ 8.4376767677 $ 16.88

$ 8.4376767677 $ 84.38
 Fecha

8 5

9 5

16 5

18 5

24 5

26 5

28 5

29 5

30 5
 5/9/2021

5/16/2021

5/18/2021

FECHA
5/9/2021

5/16/2021
5/18/2021

5/24/2021

5/26/2021

5/28/2021

5/29/2021

5/30/2021
EMPRESA : KARDEX S.A DE C.V

TARJETA DE INVENTAR
Producto: ___________
Ubicación : ________
Descripción Cantidad Q Costo Unitario

INVENTARIO INICIAL 6100 $ 8.2500000000

COMPRA CF No. 1 14600 $ 5.9147260274

COMPRA CF No. 2 9200 $ 7.3904347826

COMPRA CF No. 3 10100 $ 9.2628712871

DEVOLUCION del 9/5/2021 (400) $ 8.3000000000

Requisicion No. 692 Orden Pedido #114 (18,400)

Requisicion No. 693 Orden Pedido #115 (16,100)

Requisicion No. 694 Orden Pedido #116 (5,098)

Devolucion Req. 693 OP No. 115.

 Totales /Pasan..........

ANÁLISIS DE COMPRAS

ANÁLISIS UNIDADES COSTO UNITARIO

COMPRA 14600 $ 8.30
FLETE
TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR

ANÁLISIS UNIDADES COSTO UNITARIO

COMPRA 9200 $ 8.45
DESCUENTO 20% -
SUB-TOTAL
FLETE
TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR

ANÁLISIS UNIDADES COSTO UNITARIO

COMPRA 10100 $ 8.55
FLETE
TOTAL COMPRA.
MÁS IVA
TOTAL A PAGAR
Llibro diario

CONCEPTO PARCIAL DEBE

Partida #1.
Almacen de materia $ 125,580.00
Materia prima $ 125,580.00
IVA crédito fiscal $ 16,325.40
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx $ 141,905.40
Partida #2.
Almacen de materia $ 67,992.00
Materia prima $ 67,992.00
IVA crédito fiscal $ 8,838.96
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx $ 76,830.96
 Partida #3.
Almacen de materia $ 93,555.00
Materia prima $ 93,555.00
IVA crédito fiscal $ 12,162.15
Banco/proveedores
V/compra de materia prima CCF xxx al
proveedor xxx $ 105,717.15
Partida #4.
Banco/proveedores $ 3,751.60
Almacen de materia
Materia prima $ 3,320.00
IVA crédito fiscal
V/devolución al proveedor de 400
unidades de materia prima averiadas. $ 3,751.60
Partida #5.
Producción en proceso $ 154,895.61
Materia prima $ 154,895.61
Almacen de materia
Materia prima $ 154,895.61
V/entrega de materia prima al Dto. De producción
de 18,400 unidades, según Req. #692,OP #114 $ 154,895.61
Partida #6.
Producción en proceso $ 97,936.39
Materia prima $ 97,936.39
Materia prima
Almacen de materia $ 97,936.39
V/entrega de materia prima al Dto. De producción
de 16,100 unidades, según Req. #693, OP #115 $ 97,936.39
Partida #7.
Producción en proceso $ 42,058.50
Materia prima $ 42,058.50
Almacen de material
Materia prima $ 42,058.50
V/entrega de materia prima al Dto. De producción
de 5,098 unidades, según Req. #694, OP#116 $ 42,058.50
Partida #8.
Almacen de materiales $ 59.12
Materia prima $ 59.12
Producción en proceso
Materia prima $ 59.12
V/devolución de 8 unidades de producción a
bodega, según Req. #693, OP #115 $ 59.12
TA DE INVENTARIO No. _______
Método de Valuación : UEPS
Existencias Mínimas :____ Existencias Máximas :___
ENTRADAS S
Total Cantidad Q

$ 50,325.00

$ 86,355.00

$ 67,992.00

$ 93,555.00

$ (3,320.00)

10100
8300

900
14200
1000

5098

-8
 TOTAL
$ 121,180.00
$ 4,400.00
$ 125,580.00
$ 16,325.40
$ 141,905.40

TOTAL
$ 77,740.00
$ 15,548.00
$ 62,192.00
$ 5,800.00
$ 67,992.00
$ 8,838.96
$ 76,830.96

TOTAL
$ 86,355.00
$ 7,200.00
$ 93,555.00
$ 12,162.15
$ 105,717.15

HABER

$ 141,905.40

$ 141,905.40

$ 76,830.96

$ 76,830.96
$ 105,717.15

$ 105,717.15

$ 3,320.00

$ 431.60

$ 3,751.60

$ 154,895.61

$ 154,895.61

$ 97,936.39

$ 97,936.39

$ 42,058.50

$ 42,058.50

$ 59.12

$ 59.12
 METODO : UEPS

___

SALIDAS EXISTENCIA
Costo Unitario Total Cantidad Q Costo Unitario Total

6100 $ 8.2500000000 $ 50,325.00

14200 $ 5.8475352113 $ 83,035.00

9200 $ 7.3904347826 $ 67,992.00

10100 $ 9.2628712871 $ 93,555.00

6100 $ 8.2500000000 $ 50,325.00

$ 9.2628712871 $ 93,555.00 14200 $ 5.8475352113 $ 83,035.00

$ 7.3904347826 $ 61,340.61 900 $ 7.3904347826 $ 6,651.39

$ 7.3904347826 $ 6,651.39 5100 $ 8.2500000000 $ 42,075.00

$ 5.8475352113 $ 83,035.00
$ 8.2500000000 $ 8,250.00
2 $ 8.2500000000 $ 16.50

$ 8.2500000000 $ 42,058.50

$ 7.3904347826 $ (59.12) 2 $ 8.2500000000 $ 16.50

 8 $ 7.3904347826 $ 59.12

ANÁLISIS TABLA DE EXISTENCIAS

EXISTENCIA 6100 14200
REQ. #692
OP #114 0 0
NUEVA EXIS 6100 14200
REQ. #693 O -1000 -14200
NUEVA EXIS 5100 0
REQ. #694 O -5098 0
NUEVA EXIS 2 0
E EXISTENCIAS
9200 10100

-8300 10100
900 0
-900 0
0 0
0 0
0 0
 TARJETA DE INVENTARI
Producto: ___________
Ubicación : ________
ENTRADAS
Fecha DescripciónCantidad Q Costo Unitario
INVENTA
RIO
3 6 INICIAL 4,300 $ 6.10000000
COMPRA
8 6 CF No. 10620 $ 6.20000000
COMPRA
14 6 CF No. 7400 $ 6.25000000
COMPRA
20 6 CF No. 15,800 $ 6.35000000
DEVOLU
CION del
26 6 18/7/21 190 $ 6.25000000

Requisici
on No.
695 ·117
Orden
Pedido
POR
28 6 19,250

Requisici
on No.
118
Orden
Pedido
696 POR
29 6 15,425

Requisici
on ·697
orden
·119 por
30 6 3250
 Devoluci
on Req.
695 OP
No. 117
por 5
30 6 unidades
Totales /Pasan..........

1. 8/06/21 compra de 10620 unidades a $ 6.20 c/u más un flete por valor de $2100.oo

Analisis de compra PRECIO

Analisis de c unidades 10,620 6.2
compra 10620 65844
MAS :FLETE 2100
67944
MAS IVA 8832.72
TOTAL COMPRADO 76776.72

2 14/06/21 Compra de 7400 unidades a $ 6.25c/u haciéndonos un descuento del 14% por parte del proveedo

UNIDADES 7,unidades precio uni

7400 6.25 46250
DESCUENTO 14% 6475
SUB TOTAL 52725
MAS:FLETE 2050
TOTAL COMPRADO 107500
MAS IVA 13975
TOTAL A A PAGAR 121475

3 20/06/21 Se compran 15800 Unidades a $ 6.35 c/u además se incurre en $ 980.oo de flete

compra 15800 6.35 100330

MAS :FLETE 980
TOTAL COMPRADO 101310
MAS IVA 15196.5
TOTAL 116506.5

4 26/06/21 La empresa devuelve 190 unidades de la compra al proveedor del día 14/06/21 por estar averiada

1187.5
BANCOS/PROVEEDORES
ALAMCEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA 154.375
IVA CREDITO FISCAL
DEVOLUSCION AL PROVEEDOR DE 190 UNIDADES
DE MATERIA POR ESTAR DEFECTUOSAS 154.375

5 28/06/21 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. N

unidades precio uni.

19250 100330
PRODUCCION PROCESO 1931352500
MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
ENTREGA DE 19,250 UNIDADES 1931352500

6 29/06/21 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. N

unidades precio uni.

15425 6.35
PRODUCCION PROCESO 97948.75
MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
ENTREGA DE 15,425 UNIDADES 97948.75

7 30/06/21 16 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Re

unidades precio uni.

3250 15.1478378
PRODUCCION PROCESO 49230.473
MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
ENTREGA DE 3,250 UNIDADES 49230.473

8 30/06/21 el Dpto. de Producción hace una devolución de la Req. No. 695 Orden de producción # 117 por 5 u

unidades precio uni

ALMACEN DE MATERIALES 5 6.1 30.5
MATERIA PRIMA
PRODUCCION PROCESO
MATERIA PRIMA
DEVOLUCION A ALMACEN DE MATERIALES(MATERIA PRIMA)
5 UNIDADES POR ESTAR DEFECTUOSAS
 TARJETA DE INVENTARIO No. _______
Método de Valuación : PROMEDIO
Existencias Mínimas :____ Existencias Máximas :___
ENTRADAS SALIDAS
Total Cantidad Q Costo Unitario

$ 26,230.00

$ 65,844.00

$ 46,250.00

$ 100,330.00

$ 1,187.50

10,620 $ 13.750693481
8,630 $ 6.250000000

14570 $ 6.350000000
855 $ 6.100000000

3445 $ 6.100000000
-195 $ 6.100000000
 5 $ 6.100000000

flete por valor de $2100.oo

nos un descuento del 14% por parte del proveedor, además se incurre en un flete por valor de $2050.oo,

más se incurre en $ 980.oo de flete

 a al proveedor del día 14/06/21 por estar averiadas la materia prima dicho cálculo total el proveedor la aplica que se tiene pendiente con e

iante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 695 Orden de pedido de producción # 117 por 19250 unidades.

iante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 696 Orden de producción # 118 por 15425 unidades

mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 697 Orden de producción # 119 por 3250 unidades.
la Req. No. 695 Orden de producción # 117 por 5 unidades

30.5
___

ALIDAS EXISTENCIA
Total Cantidad Q Costo Unitario Total

4,300 $ 6.1000000 $ 26,230.00 $ 112,789,000.00

10620 $ 6.20000000 $ 65,844.00 $ 65,844.0000000

7400 $ 6.25000000 $ 46,250.00 $ 46,250.0000000

15,800 $ 6.35000000 $ 100,330.00

7210 $ 13.7506935 $ 99,142.50 $ 99,142.50

-$ 46,889.86

$ 146,032.36 14570 $ 6.3500000 $ (46,889.86) -$ 139,409.36

$ 53,937.50 -$ 160,423.86

$ 92,519.50 (3445) $ 6.3500000 $ (139,409.36)

$ 5,215.50

$ 21,014.50 0 $ 6.3500000 $ (160,423.86)

$ (1,189.50)
$ 30.50 5 $ 6.1000000 $ 30.50
ue se tiene pendiente con ellos.
 TARJETA DE INV
Producto: ___________
Ubicación : ________
ENTRAD
Fecha Descripción Cantidad Q Costo Unitario
INVENTA
RIO
3 6 INICIAL 4,300 $ 6.10000000
COMPRA
8 6 CF No. 10620 $ 6.20000000
COMPRA
14 6 CF No. 7400 $ 6.25000000
COMPRA
20 6 CF No. 15,800 $ 6.35000000
DEVOLU
CION del
26 6 18/7/21 190 $ 6.25000000
Requisici
on No.
695 ·117
Orden
Pedido
POR
19,250
28 6

Requisici
on No.
118
Orden
Pedido
696 POR
29 6 15,425

Requisici
on ·697
orden
·119 por
30 6 3250
 Devoluci
on Req.
695 OP
No. 117
por 5
30 6 unidades
Totales /Pasan..........

1. 8/06/21 compra de 10620 unidades a $ 6.20 c/u más un flete por valor d

Analisis de compra PRECIO

Analisis de c unidades 10,620 $ 6.2000000
compra 10,620 $ 65,844
MAS :FLETE $ 2,100.00
$ 67,944.00000000
MAS IVA $ 8,832.72
TOTAL COMPRADO $ 76,776.72

2 14/06/21 Compra de 7400 unidades a $ 6.25c/u haciéndonos un descuen

UNIDADES 7, unidades precio uni

7400.00 $ 6.250000 $ 46,250.00
DESCUENTO 14% $ 6,475.00
SUB TOTAL $ 52,725.00
MAS:FLETE $ 2,050.00
TOTAL COMPRADO $ 107,500.00
MAS IVA $ 13,975.00
TOTAL A A PAGAR $ 121,475.00

3 20/06/21 Se compran 15800 Unidades a $ 6.35 c/u además se incurre en

compra 15,800 $ 6.3500000 $ 100,330.00

MAS :FLETE $ 980.00
TOTAL COMPRADO $ 101,310.00
MAS IVA $ 15,196.50
TOTAL $ 116,506.50

4 26/06/21 La empresa devuelve 190 unidades de la compra al proveedor d

$ 225,625.00
BANCOS/PROVEEDORES
ALAMCEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
IVA CREDITO FISCAL
DEVOLUSCION AL PROVEEDOR DE 190 UNIDADES
DE MATERIA POR ESTAR DEFECTUOSAS

5 28/06/21 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requisicio

PRODUCCION PROCESO $ 199,969.86

MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA $ 199,969.86
ENTREGA DE 19,250 UNIDADES

6 29/06/21 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requisicio

PRODUCCION PROCESO $ 97,735.00

MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA $ 97,735.00
ENTREGA DE 15,425 UNIDADES

7 30/06/21 16 El dpto.. de Producción solicita lo siguiente mediante requis

PRODUCCION PROCESO $ 19,825.00

MATERIA PRIMA
ALMACEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA $ 19,825.00
ENTREGA DE 3,250 UNIDADES

8 30/06/21 el Dpto. de Producción hace una devolución de la Req. No. 695

BANCOS/PROVEEDORES $ 30.50
ALAMCEN DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
IVA CREDITO FISCAL $ 3.97
DEVOLUSCION AL PROVEEDOR DE 5 UNIDADES
DE MATERIA POR ESTAR DEFECTUOSAS
TARJETA DE INVENTARIO No. _______
Método de Valuación : PROMEDIO
Existencias Mínimas :____ Existencias Máximas :___
ENTRADAS SALIDAS
Total Cantidad Q
Costo Unitario

$ 26,230.00

$ 65,844.00

$ 46,250.00

$ 100,330.00

$ 1,187.50

15,800 ###
3450 ###

3950 ###
11475 ###

3445 ###
195 ###
 5 ###

20 c/u más un flete por valor de $2100.oo

25c/u haciéndonos un descuento del 14% por parte del proveedor, además se incurre en un flete por valor de $2050.oo,

6.35 c/u además se incurre en $ 980.oo de flete

es de la compra al proveedor del día 14/06/21 por estar averiadas la materia prima dicho cálculo total el proveedor la aplica

$ 29,331.25

$ 29,331.25

o siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 695 Orden de pedido de producción # 117 por 19250 un

146032.365
53937.5

o siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 696 Orden de producción # 118 por 15425 unidades

92519.5
5215.5

a lo siguiente mediante requisiciones, según detalle siguiente: Req. No. 697 Orden de producción # 119 por 3250 unidades.

21014.5
-1189.5
devolución de la Req. No. 695 Orden de producción # 117 por 5 unidades

$ 34.47

$ 34.47
______

SALIDAS EXISTENCIA
Total Cantidad Q Costo Unitario Total

4,300 $ 6.1000000 $ 26,230.00

10,620 $ 6.2000000 $ 65,844.00

7,400 $ 15.1478378 $ 112,094.00

15,800 $ 13.4445570 $ 212,424.00

15800

$ 100,330.00 15800 $ (6.3500000) $ (100,330.00)

$ 21,907.50 12350 $ (6.3500000) $ (122,237.50)

$ 59,833.959 4325
$ 173,821.44

$ 21,014.50 3445 $ 6.1000000 $ 564.75

$ 1,218.75
 $ 30.50

flete por valor de $2050.oo,

álculo total el proveedor la aplica que se tiene pendiente con ellos.

de producción # 117 por 19250 unidades.

ón # 118 por 15425 unidades

ucción # 119 por 3250 unidades.

$ 30.50
 EMPRESA: ¨EL KARDEX S.A DE C.V¨
TARJETA DE INVENTARIO
PRODUCTO
UBICACIÓN
ENTRADAS
FECHA DESCIPCION CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
4/3/2021 Inventario Ini 0 0 0
4/8/2021 Compra 18650 $ 12.93 $ 241,225.00
4/14/2021 Compra 12350 $ 12.09 $ 149,268.03
4/20/2021 Compra 15600 $ 12.69 $ 197,935.00
4/26/2021 La empresa d 245 12.5 $ 3,062.50
4/27/2021 Requisicion No. 815 orden #40
4/28/2021 Requisicion No. 816 orden #41
4/29/2021 Requisicion No. 817 orden #42
4/30/2021 Requisicion No. 818 orden #43
4/30/2021 Dev. de Requisicion N.817 #42

Parcial Debe
PTDA. No.1
ALMACEN DE MATERIALES $241,225.00
MATERIA PRIMA $241,225.00
IVA CF $31,359.25
PROVEEDOR LOCAL
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A
LA DEUDA S.A DE C.V.

PTDA. No.2
ALMACEN DE MATERIALES $ 249,268.03
MATERIA PRIMA $ 249,268.03
IVA CF $ 336,511.84
PROVEEDOR LOCAL
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A
LA DEUDA S.A DE C.V.

PTDA. 3
ALMACEN DE MATERIALES $ 197,325.00
MATERIA PRIMA $ 197,325.00
IVA CF $ 25,652.25
PROVEEDOR LOCAL
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A

PTDA. 4
Proveedores $ 3,460.63
Almacen de materia
Materia prima 3062.5
IVA Credito Fiscal
LA DEUDA S.A DE C.V.
DEVOLUCION SOBRE COMPENDIENTE A DEUDAS S.A DE C.V

PTDA. 5
Produccion en proceso $ 140,800.90
Materia Prima $ 140,800.90
Almacen de materiales
Materia Prima $ 140,800.90
V/ Entrega de 11150 unidades al proceso productivo, según requisicion #815
PTDA. 6
Produccion en proceso $178,684.55
Materia Prima $178,684.55
Almacen de materiales
Materia Prima $178,684.55
V/ Entrega de 14150 unidades al proceso productivo, según requisicion #816
PTDA. 7
Produccion en proceso $ 87,637.51
Materia Prima $ 87,637.51
Almacen de materiales
Materia prima $ 87,637.51
V/ Entrega de 6940 unidades al proceso productivo, según requisicion #817
PTDA. 8
Produccion en proceso $ 149,640.42
Materia Prima $ 149,640.42
Almacen de materiales
Materia Prima $ 149,640.42
V/ Entrega de 11850unidades al proceso productivo, según requisicion #818
PTDA. 9
Almacen de materiales 44.81
Materia Prima 44.81
Produccion en proceso
Materia Prima 44.81
V/ Devolucion a alamacen, de materiales 35 unidades
METODO: COSTO PROMEDIO
N.
METODO DE VALUACION PPROMEDIO
EXISTENCIAS MINIMAS
SALIDAS EXISTENCIAS
CANTIDAD COSTO UNITATOTAL CANTIDAD COSTO PROMTOTAL
0 0 0
18650 $ 12.93 $ 241,225.00
31000 $ 12.60 $ 390,493.03
46600 $ 12.63 $ 588,428.03
46355 $ 12.63 $ 585,365.53
11150 $ 12.63 $ 140,800.90 35205 $ 12.63 $ 444,564.63
14150 $ 12.63 $178,684.55 21055 $12.63 $ 265,880.08
6940 $ 12.63 $ 87,637.51 14115 $ 12.63 $ 178,242.57
11850 $ 12.63 $ 149,640.42 2265 $ 12.63 $ 28,602.16
35 $ 12.63 $ 441.98 2300 $ 12.63 $ 29,044.13

Haber

$272,584.25

$ 585,779.87
$ 222,977.25

3062.5

$ 398.13

$ 140,800.90

$178,684.55

$ 87,637.51

$ 149,640.42
44.81
Partida 1
Analisis UNIDADES PRECIO
UNITARIO TOTAL
Compra 18650 $ 12.5000 $ 233,125.00
Mas Flete $ 8,100.00
Total comprado $ 241,225.00
Mas IVA $ 31,359.25
TOTAL A PAG $ 272,584.25

Partida 2
Analisis UNIDADES PRECIO Descueto
UNITARIO TOTAL 7%
Compra 12350 $ 12.5500 $ 154,992.50 $10,849.48 $ 144,143.03
Mas Flete $ 5,125.00
Total comprado $ 149,268.03
Mas IVA $ 19,404.84
TOTAL A PAG $ 168,672.87

Partida 3
Analisis UNIDADES PRECIO
UNITARIO TOTAL
Compra 15600 $ 12.60 $ 196,560.00
Mas flete $ 1,375.00
Total comprado $ 197,935.00
Mas IVA $ 25,731.55
TOTAL A PAG $ 223,666.55
 EMPRESA: ¨EL KARDEX S.A DE C.V¨
TARJETA DE INVENTARIO
PRODUCTO
UBICACIÓN
ENTRADAS
FECHA DESCIPCION CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
4/3/2021 Inventario Ini 0 0 0
4/8/2021 Compra 18650 $ 12.93 $ 241,225.00
4/14/2021 Compra 12350 $ 12.09 $ 149,268.03
4/20/2021 Compra 15600 $ 12.69 $ 197,935.00
4/26/2021 La empresa d 245 12.5 $ 3,062.50
4/27/2021 Requisicion No. 815 orden #40
Requisicion N 4/28/2021
Requisicion N 4/29/2021
Requisicion N 4/30/2021
Dev. de Requi 4/30/2021 4/28/2021 Requisicion No. 816 orden #41

4/29/2021 Requisicion No. 817 orden #42

4/30/2021 Requisicion No. 818 orden #43

4/30/2021 Dev. de Requisicion N.817 #42

Partida 1
Analisis UNIDADES PRECIO
UNITARIO TOTAL
Compra 18650 $ 12.5000 $ 233,125.00
Mas Flete $ 8,100.00
Total comprado $ 241,225.00
Mas IVA $ 31,359.25
TOTAL A PAGAR $ 272,584.25
 Partida 2
Analisis UNIDADES PRECIO
UNITARIO TOTAL
Compra 12350 $ 12.5500 $ 154,992.50
Mas Flete $ 5,125.00
Total comprado $ 149,268.03
Mas IVA $ 19,404.84
TOTAL A PAGAR $ 168,672.87

Partida 3
Analisis UNIDADES PRECIO
UNITARIO TOTAL
Compra 15600 $ 12.60 $ 196,560.00
Mas flete $ 1,375.00
Total comprado $ 197,935.00
Mas IVA $ 25,731.55
TOTAL A PAGAR $ 223,666.55

Parcial Debe Haber

PTDA. No.1
ALMACEN DE MATERIALES $241,225.00
MATERIA PRIMA $241,225.00
IVA CF $31,359.25
PROVEEDOR LOCAL $272,584.25
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A
LA DEUDA S.A DE C.V.

PTDA. No.2
ALMACEN DE MATERIALES $ 249,268.03
MATERIA PRIMA $ 249,268.03
IVA CF $ 336,511.84
PROVEEDOR LOCAL $ 585,779.87
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A
LA DEUDA S.A DE C.V.

PTDA. 3
ALMACEN DE MATERIALES $ 197,325.00
MATERIA PRIMA $ 197,325.00
IVA CF $ 25,652.25
PROVEEDOR LOCAL $ 222,977.25
LA DEUDA S.A DE C.V.
COMPRA DE MATERIALES AL CREDITO A

PTDA. 4
Proveedores $ 3,460.63
Almacen de materia 3062.5
Materia prima 3062.5
IVA Credito Fiscal $ 398.13
LA DEUDA S.A DE C.V.
DEVOLUCION SOBRE COM PENDIENTE A DEUDAS S.A DE C.V

PTDA. 5
Produccion en proceso $ 140,800.90
Materia Prima $ 140,800.90
Almacen de materiales $ 140,800.90
Materia Prima $ 140,800.90
V/ Entrega de 11150 unidades al proceso productivo, según requisicion #815
PTDA. 6
Produccion en proceso $178,684.55
Materia Prima $178,684.55
Almacen de materiales $178,684.55
Materia Prima $178,684.55
V/ Entrega de 14150 unidades al proceso productivo, según requisicion #816
PTDA. 7
Produccion en proceso $ 87,637.51
Materia Prima $ 87,637.51
Almacen de materiales $ 87,637.51
Materia prima $ 87,637.51
V/ Entrega de 6940 unidades al proceso productivo, según requisicion #817
PTDA. 8
Produccion en proceso $ 149,640.42
Materia Prima $ 149,640.42
Almacen de materiales $ 149,640.42
Materia Prima $ 149,640.42
V/ Entrega de 11850unidades al proceso productivo, según requisicion #818
PTDA. 9
Almacen de materiales 444.81
Materia Prima 444.81
Produccion en proceso 444.81
Materia Prima 444.81
V/ Devolucion a alamacen, de materiales 35 unidades
METODO: UEPS
N.
METODO DE VALUACION UEPS
EXISTENCIAS MINIMAS
SALIDAS EXISTENCIAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO PROMEDTOTAL
0 0 0
18405 $ 12.94 $ 238,162.50
30755 $ 12.60 $ 387,430.53
46355 $ 12.63 $ 585,365.53

11150 $ 12.63 $ 140,800.90 18405 $ 12.94 $ 238,162.50

30755 $12.60 $ 387,430.53
35205 $ 12.63 $ 444,564.63

14150 $ 12.63 $ 178,684.55 18405 $ 12.94 $ 238,162.50

30755 $ 12.60 $ 387,430.53
21055 $ 12.63 $ 265,880.08

6940 $ 12.63 $ 87,637.51 18405 $ 12.94 $ 238,162.50

30755 $ 12.60 $ 387,430.53
14115 $ 12.63 $ 178,242.57

11850 $ 12.63 $ 149,640.42 18405 $ 12.94 $ 238,162.50

30755 $ 12.60 $ 387,430.53
2265 $ 12.63 $ 28,602.16

35 $ 12.63 $ 441.98 18405 $ 12.94 $ 238,162.50

30755 $ 12.60 $ 387,430.53
2265 $ 12.63 $ 28,602.16
Descueto
7%
$10,849.48 $ 144,143.03