Caso práctico unidad 3
Arnol Javier Rodríguez Enciso
Eleana Patricia Durán León
Auditoría Interna en Seguridad y Salud en el Trabajo
2025
Enunciado
La empresa 7531PUB es una empresa se Publicidad y Marketing Digital que se dedica al
diseño e implementación de estrategias de publicidad y de marketing Online y Offline,
proporcionando a sus clientes herramientas de gestión de la información, integrando tanto la marca
como la imagen del producto y/o servicio. Se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá (Colombia),
con sedes en Medellín, Bucaramanga y Pasto (Colombia), Valparaíso y Santiago (Chile), Buenos
Aires (Argentina), Sao Pablo (Brasil), Monterrey (México) y Madrid (España). (Asturias, s.f.)
Cuestiones
1. Determine en la siguiente tabla, los riesgos a los que podrían presentarse durante el desarrollo
del programa de auditorías y sus respectivas medidas de control, teniendo en cuenta las
siguientes actividades:
ACTIVIDAD RIESGO MEDIDA DE CONTROL
Planeación auditoría:
Provisión de recursos:
Selección equipo auditor:
Ejecución auditoría:
Control de registros de
auditoría
2. De acuerdo con el siguiente mapa de procesos de la empresa 7531PUB, determine el
programa de auditorías.:
Se deja el siguiente formato como modelo para elaborar el Programa de Auditoría
PROGRAMA DE AUDITORIA
Organización:
Objetivo:
Alcance:
Criterios de auditoria:
Responsable programa:
Recursos:
ASIGNACIÓN EQUIPOS DE AUDITORIA
EQUIPO No. INTEGRANTES AUDITOR LIDER
AGENDA AUDITORÍA
No. Área/ Proceso / Actividad Fecha
3. Documente el plan de auditoría para auditar el SG – SST de la Empresa 7531PUB en el
siguiente formato:
PLAN DE AUDITORIA
Organización:
Objetivo:
Alcance:
Criterios de auditoria:
Equipo auditor:
Proceso Requisito Fecha Hora Lugar Auditado Auditor
Auditor(a) Líder: Responsable de la organización:
4. Elabore el Formato con que evaluaran a los auditores.
5. ¿Qué competencias debe cumplir el equipo auditor?
Solución al caso práctico
1. Determine en la siguiente tabla, los riesgos a los que podrían presentarse durante el desarrollo
del programa de auditorías y sus respectivas medidas de control, teniendo en cuenta las
siguientes actividades:
Tabla 1. Riesgos en una auditoria
ACTIVIDAD RIESGO MEDIDA DE CONTROL
Realizar una planificación
Falta de definición del alcance detallada, con objetivos específicos,
Planeación auditoría:
y objetivos de la auditoría. alcance definido y metodología
clara.
Carencia de recursos humanos
y financieros para la ejecución
Asegurar la disponibilidad de
de la auditoría.
recursos humanos con la
Tiempo insuficiente,
experiencia y habilidades
Provisión de recursos: equipamiento y/o
requeridas. Planificar un
entrenamiento para el
presupuesto adecuado para cubrir
desarrollo del programa de
los gastos de la auditoría.
auditoría o la realización de
una auditoría
Falta de Competencia o Mantener un nivel de competencia
Selección equipo
capacitación para llevar a cabo del equipo auditor necesario para
auditor:
las auditorías efectivamente. lograr los objetivos de la auditoría
Incumplimiento de las
actividades planeadas en el Realizar seguimiento a la auditoria
Ejecución auditoria: cronograma utilizando más con el fin de verificar que si se está
tiempo y más recursos de lo cumpliendo con lo programado.
establecido.
Control de registros Pérdida o destrucción de los Supervisión desde el inicio de la
de auditoria: registros de auditoría planeación de la auditoria
Fuente de elaboración: Propia
2. De acuerdo con el siguiente mapa de procesos de la empresa 7531PUB, determine el
programa de auditorías.:
Tabla 2: Programa de auditoria
PROGRAMA DE AUDITORIA
Organización: Empresa 7531PUB, la cual se encarga del diseño e implementación de estrategias
de publicidad y de marketing Online y Offline.
Objetivo: Identificar oportunidades con el fin de mejorar el sistema integrado de gestión,
determinando el contexto de la organización, y así evaluando los posibles riesgos y las soluciones
viables.
Alcance: Todos los procesos que integran el SGI de la organización en el ejercicio de su
actividad económica
Criterios de auditoria: Cumplimiento de los requisitos de las normas ISO 45001, ISO 9001,
ISO 14001
Responsable programa: Equipo auditor Especialista en seguridad y salud en el trabajo.
Diplomado HSEQ
Recursos: Computador portátil, internet, Herramientas ofimáticas, Listas de chequeo o
verificación, Revisión documental física y/o digital con el auditado, Recursos humanos asociados
al personal de los procesos auditados, Equipo Auditor, encuestas, análisis de red, software de
archivos, se debe asegurar que la información se maneje de manera confidencial, así como los
protocolos, estándares entre otros.
ASIGNACIÓN EQUIPOS DE AUDITORIA
EQUIPO No. INTEGRANTES AUDITOR LIDER
Tecnólogos en Sistemas de
Especialista en Sistemas
1 Gestión Integral
Integrado de gestión
(Ambiental, Calidad y SST)
Tecnólogos (ambiental, Especialista en sistema integrado
2 calidad, SST) de gestión
Especialista en Sistemas de
Tecnólogos (SST, Seguridad y Salud en el Trabajo.
3
Ambiental, calidad) Auditor norma ISO 45001, ISO
9001, ISO 14001
Fuente de elaboración: Propia
Tabla 3: Agenda auditoria
AGENDA AUDITORÍA
No. Área/ Proceso / Actividad Fecha
1 Reunión de apertura 21 de abril de 2025 7:00 a.m. -07:30 a.m.
2 Procesos que van a ser auditados 21 de abril de 2025 7:30 a.m. -10:00 a.m.
Establecer objetivos y metas a
alcanzar por medio de la auditoría con
el fin de garantizar que se 21 de abril de 2025 10:00 a.m. -11:30 a.m.
implementen las acciones correctivas
3 necesarias y adecuadas.
Ejecutar el plan de acción según el
21 de abril de 2025 11:30 a.m. -12:30 a.m.
4 área que se va a auditar.
5 Evaluación del SG-SST 21 de abril de 2025 1:30 p.m. -2:30 p.m.
6 Reunión de cierre 21 de abril de 2025 2:30 p.m. -3:30 p.m.
7 Informe de auditoría 23 de abril de 2025 8:30 p.m. -9:30 p.m.
Fuente de elaboración: Propia
3. Documente el plan de auditoría para auditar el SG – SST de la Empresa 7531PUB en el
siguiente formato:
Tabla 4: Plan de auditoria
PLAN DE AUDITORIA
Organización: Empresa de marketing digital y publicidad dedicada al diseño e implementación de estrategias de
publicidad online y offline.
Objetivo: definir la metodología para la realización de las diferentes auditorias necesarias para el correcto
funcionamiento del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo mediante lineamientos para la
preparación, realización y evaluación de las auditorias semestrales de los diferentes procesos de la empresa.
Alcance: el programa de auditorías aplica para todos los aspectos relacionados al sistema de gestión de seguridad
y salud en el trabajo de la empresa 7531 PUB.
Criterios de auditoria: se deben tener en cuenta las ISO 45001:20018, normatividad legal vigente,
Documentación, competencias del auditor, Elemento de protección personal y la observación.
Equipo auditor: Auditor líder especialista en sistema integrado de gestión, líderes de procesos a auditar.
Proceso Requisito Fecha Hora Lugar Auditado Auditor
Recursos 21 de abril Sala de Responsable Equipo auditor
Reunión de apertura 7:00 a.m. – 7:30 a.m.
tecnológicos de 2025 Juntas de SST 1
ISO 21 de abril Sala de Responsable Equipo auditor
SG-SST 7:30 a.m. – 9:30 a.m.
45001:2018 de 2025 Juntas de SST 1
ISO 45001: 21 de abril 9:30 a.m. – 10:30 Sala de Responsable Equipo auditor
Políticas de SST en la empresa.
5.2 de 2025 a.m. Juntas de SST 2
Determinar el alcance del SG ISO 45001: 21 de abril 10:30 a.m. – 11:30 Sala de Responsable Equipo auditor
SST en la empresa. 4.3 de 2025 a.m. Juntas de SST 2
Determinar el cumplimiento de
los roles y responsabilidades ISO 45001: 21 de abril 11:30 a.m. – 12:30 Sala de Responsable Equipo auditor
de la organización y los 5.3 de 2025 p.m. Juntas de SST 3
trabajadores en el SG-SST.
Identificación de riesgos y ISO 45001: 21 de abril Sala de Responsable Equipo auditor
2:00 p.m. – 2:30 p.m.
peligros. 6.1, 6.1.2 de 2025 Juntas de SST 3
Papelería, 21 de abril Sala de Responsable
Revisión a la Alta Dirección. 2:30 p.m. – 3:30 p.m. Auditor líder
archivo de 2025 Juntas de SST
Recursos 21 de abril Sala de Responsable
Reunión de cierre 3:30 p.m. – 4:30 p.m. Auditor líder
tecnológicos de 2025 Juntas de SST
Auditor(a) Líder: Responsable de la organización:
Fuente de elaboración: Propia
4. Elabore el Formato con que evaluaran a los auditores.
Tabla 5: Formato evaluación de auditores
Aspectos generales
Proceso
Unidad
organizacional
Nombre del auditor
Auditado Responsable del
Titular Personal operativo
Marque con una (x) proceso
Criterios a avaluar
No
Criterio Excelente Bueno Regular Malo
aplica
Comportamiento de la norma mostrado
durante la auditoria
Ambiente que propicio en el proceso de la
auditoria
Claridad en las preguntas en el desarrollo de la
auditoria
Objetividad al recopilar y analizar las
evidencias durante la auditoria
Aportes o comentarios en el desarrollo de la
auditoria
Cumplimento del horario programado
Resumen de hallazgos proporcionados al
concluir la auditoria
Nivel de competencia del auditor
COMENTARIOS O PUNTOS A MEJORAR DEL AUDITOR
Fuente de elaboración: Propia
5. ¿Qué competencias debe cumplir el equipo auditor?
La realización de la labor de un auditor puede ser como auditor interno o externo. El auditor
interno forma parte de la organización que está revisando, y jugará un rol fundamental ya que debe
enfrentarse a desafíos alineados con la visión de la empresa. Por otro lado, el auditor externo es
importante porque tiene una perspectiva objetiva de los hechos y además tiene un tiempo limitado
para llevar a cabo la auditoría.
El auditor debe cubrir las siguientes competencias:
- Formación y capacidad profesional.
- Dominio de las normas de auditoría.
- Independencia, objetividad e integridad.
- Responsabilidad.
- Secreto profesional.
- Saber escuchar.
- Mente analítica.
- Iniciativa.
- Facilidad de trabajar en grupo.
Aplicación Práctica del Conocimiento
Como futuro especialista en gerencia de la seguridad y salud en el trabajo, y con el fin de
consolidar los conocimientos que he adquirido y aplicarlos en la práctica; en mi función de participar
en un proceso de auditoría donde mi funciones y responsabilidades estén implicados, es crucial tener
en cuenta la habilidad necesaria para clasificar y evaluar cada etapa y acción dentro de una auditoría.
Además, es importante facilitar todo lo que se requiera durante el proceso. A partir de esto,
se opera de manera estratégica, en conjunto con el equipo responsable de llevar a cabo la auditoría,
para identificar las herramientas apropiadas para auditar, revisar el proceso de mejora y restauración
del sistema, y entender el análisis realizado para garantizar la mejora continua de todas las actividades
relacionadas con dicho sistema.
De igual manera es importante conocer y entender el contexto de la norma ISO 45001:2018
como parte del proceso para poder realizar una adecuada auditoria al SG-SST, muchas empresas
evitan tener auditores internos por los costos que generan este tipo de capacitaciones, pero más allá
de esto es un valor agregado para las compañías ya que esta inversión permite que los auditores
internos puedan replicar el conocimiento a los demás colaboradores de la compañía, lo que puede
hacer más atractiva esta opción.
La preparación y ejecución de auditorías internas según la ISO 45001:2018 son
fundamentales para garantizar la eficacia y el cumplimiento del sistema de gestión de SST. Siguiendo
los pasos y mejores prácticas descritas, las organizaciones pueden identificar áreas de mejora, corregir
no conformidades y fomentar una cultura de seguridad y salud. (BT-ELC, s.f.)
Referencias
Asturias, C. u. (s.f.). https://www.centro-virtual.com. Obtenido de https://www.centro-
virtual.com/recursos/casos_practicos/CUA-E-AISST_u2.pdf
BT-ELC. (s.f.). https://bt-elc.com. Obtenido de https://bt-elc.com/iso-45001/
https://uniasturias.edu.co/app/plugins/pangoegresados/assets/docs/norma_apa_7_edicion.pd
https://www.auditool.org/blog/auditoria-interna/las-10-habilidades-que-definen-al-auditor-
excepcional
https://www.forpo.gov.co/es/planeacion-gestion-y-control/control-interno-1/normatividad-
2/5158-norma-iso-45001-2018/file
