LIBRO DIARIO
Fecha Detalle Debe Haber
1/12/2022 _1_
Caja 375,000.00
a) Capital Pagado 375,000.00
Registro por el aporte iniciado de los
socios
1/12/2022 _2_
Banco Unión 365,000.00
a) Caja 365,000.00
Registro realizado por la apertura de
cuenta corriente en el Banco Union.
2/12/2022 _3_
Gastos Bancarios 261.00
CF-IVA 39.00
a) Banco Unión 300.00
El Banco nos entrega una chequera
valor Bs 300 con Factura N° 01578
2/12/2022 _4_
Deudores Varios 10,000.00
a) Caja 10,000.00
2/12/2022 _4_
Gastos De Organización 7,550.10
CF-IVA 679.90
a) Retención IUE x pagar 375.00
Retención IT x pagar 90.00
Deudores Varios 7,765.00
2/12/2022 _5_
Banco Union 2,235.00
a) Deudores Varios 2,235.00
3/12/2022 _6_
Mercaderia en Tránsito 7,395.00
CF-IVA 1,105.00
a) Banco Unión 8,500
3/12/2022 _7_
Caja Chica 2,000.00
a) Banco Unión 2,000.00
5/12/2022 _8_
Inventario de Mercadería 7,395.00
a) Mercadería en Tránsito 7,395.00
5/12/2022 _9_
Inversiones en Cosett 7,000.00
a) Banco Unión 7,000.00
5/12/2022 _10_
Gastos Generales 278.40
CF-IVA 41.60
a) Caja Chica 320.00
5/12/2022 _11_
Equipo de Computación 6,090.00
CF-IVA 910.00
a) Acreedores Varios 7,000.00
5/12/2022 _12_
Muebles y Enseres 14,616.00
CF-IVA 2,184.00
a) Banco Unión 16,800.00
6/12/2022 _13_
Publicidad y Propaganda 739.50
CF-IVA 110.50
a) Banco Unión 850.00
6/12/2022 _14_
Alquileres Pagados por Adelantado 7,830.00
CF-IVA 1,170.00
a) Banco Unión 9,000.00
Registro de pago de alquiler de 6 meses
6/12/2022 _15_
Suministros de Oficina 348.00
CF-IVA 52.00
a) Banco Unión 400.00
8/12/2022 _16_
Honorarios Profesionales 191.40
CF-IVA 28.60
a)Banco Unión 220.00
8/12/2022 _17_
Servicios Basicos 391.50
CF-IVA 58.50
a) Banco Unión 450.00
14/12/2022 _18_
Acreedores Varios 7,000.00
a) Banco 6,790.00
DF-IVA 27.30
Equipo de Computación 182.70
15/12/2022 _19_
Anticipó a Empleados 500.00
a) Banco Unión 500.00
16/12/2022 _20_
Banco Unión 15,000.00
a) Capital Social 15,000.00
16/12/2022 _21_
Retención IUE x pagar 375.00
Retención IT x pagar 90.00
a) Banco Unión 465.00
Registro de pago de impuestos
retenidos en gastos de organización
20/12/2022 _22_
Equipo de Computación 6,000.00
a) Capital Social 6,000.00
22/12/2022 _23_
Honorarios Profesionales 591,71
a) Banco Unión 500.00
Retención IUE x pagar 73.96
Retención IT x pagar 17.75
Cheque Emitido al Ing. Samuel Lopez
23/12/2022 _24_
Gastos Generales 1044
CF-IVA 156
Utensilios de Cocina 600
a) Banco Unión 1,800.00
Cheque Emitido a Nancy Orozco por
reposición de caja chica
30/12/2022 _25_
Servicios Básicos 913.50
a) Servicios Básicos x pagar 913.50
31/12/2022 _26_
Alquileres pagados 1,305.00
a) Alquileres Pagados por adelantado 1,305.00
Ajuste por los alquileres
correspondientes al año 2022
LIBRO DIARIO
Fecha Detalle
1/12/2022 _1_
Caja
a) Capital Pagado
Registro por el aporte iniciado de
los socios
1/12/2022 _2_
Banco Unión
a) Caja
Registro realizado por la apertura
de cuenta corriente en el Banco
Union.
2/12/2022 _3_
Gastos Bancarios
CF-IVA
a) Banco Unión
El Banco nos entrega una chequera
valor Bs 300 con Factura N° 01578
2/12/2022 _4_
Deudores Varios
a) Caja
2/12/2022 _5_
Gastos De Organización
CF-IVA
a) Retención IUE x pagar
Retención IT x pagar
Deudores Varios
2/12/2022 _6_
Banco Union
a) Deudores Varios
3/12/2022 _7_
Mercaderia en Tránsito
CF-IVA
a) Banco Unión
registro por pago a transporte
expreso tarija por concepto de
fletes y traslado de mercaderia La
Paz-Tarija con factura N° 001768
3/12/2022 _8_
Caja Chica
a) Banco Unión
Se giro un cheque a la lic. Nancy
Orozco mpara el manejo de caja
chica
5/12/2022 _9_
Inventario de Mercadería
a) Mercadería en Tránsito
Registro por la llegada de la
mercaderia comprada en la ciudad
l de La Paz
5/12/2022 _10_
Inversiones en Cosett
a) Banco Unión
Se adquirio una linea telefonica de
cosett para uso exclusivo de la
empresa
5/12/2022 _11_
Gastos Generales
CF-IVA
a) Caja Chica
Se adquiere diferentes materiales
de limpieza de supermercado
urkupiña para uso exclusivo de la
empresa
5/12/2022 _12_
Equipo de Computación
CF-IVA
a) Acreedores Varios
Se adquirio un equipo de
computacion marca SAMSUNG para
uso de la empresa
5/12/2022 _13_
Muebles y Enseres
CF-IVA
a) Banco Unión
Registro de compra de mjuebles de
6/12/2022 _14_
Publicidad y Propaganda
CF-IVA
a) Banco Unión
6/12/2022 _15_
Alquileres Pagados por Adelantado
CF-IVA
a) Banco Unión
Registro de pago de alquiler de 6
meses
6/12/2022 _16_
Suministros de Oficina
CF-IVA
a) Banco Unión
12/7/2022 _17_
Caja
IT
a)Ventas
DF IVA
IT x pagar
12/7/2022 _18_
Costo de ventas
a)Inventario de mercaderia
8/12/2022 _19_
Honorarios Profesionales
CF-IVA
a)Banco Unión
8/12/2022 _20_
Servicios Basicos
CF-IVA
a) Banco Unión
12/8/2022 _21_
Banco Union
a)Caja
12/9/2022 _22_
cuenta x cobrar
Documentos x cobrar
IT
a)ventas
DF_IVA
it x pagar
12/9/2022 _23_
Costo de ventas
a)inventario de mercaderia
12/10/2022 _24_
inventario de mercaderia
cf iva
interes pagdos
a)caja
ctas x pagar
Documentos x cobrar
12/10/2022 _25_
Fletes y acarreos
a)Caja
12/12/2022 _26_
Cuentas x pagar
a)Banco Union
12/13/2022 _27_
Documento en Cobranza
a)Documento x cobrar
12/14/2022 _28_
Banco Union
a)Cuentas x cobrar
12/14/2022 _29_
Acreedores Varios
a) Banco
DF-IVA
Equipo de Computación
15/12/2022 _30_
Anticipó a Empleados
a) Banco Unión
Debe Haber
375,000.00
375,000.00
365,000.00
365,000.00
261.00
39.00
300.00
10,000.00
10,000.00
7,550.10
679.90
375.00
90.00
7,765.00
2,235.00
2,235.00
7,395.00
1,105.00
8,500.00
2,000.00
2,000.00
7,395.00
7,395.00
7,000.00
7,000.00
278.40
41.60
320.00
6,090.00
910.00
7,000.00
14,616.00
2,184.00
16,800.00
739.50
110.50
850.00
7,830.00
1,170.00
9,000.00
348.00
52.00
400.00
113739.97
3412.20
98953.77
14786.20
3412.20
75011.82
75011.82
191.40
28.60
220.00
391.50
58.50
450.00
113739.97
113739.97
11,863.86
22.253.22
1023.51
29490.17
4435.22
1023.51
23,591.88
23,591.88
245228.64
2861.01
37070.86
56374.40
28187.20
200598.91
14093.60
14093.60
28187.20
28187.20
11,126.61
11,126.61
11,863.86
11,863.86
7,000.00
6,790.00
27.30
182.70
500.00
500.00
