UNIVERSIDAD VERACRUZANA CAMPUS COATZACOA

REALIZADO POR :ANA LAURA VAZQUEZ GALEANA S21

REVISADO POR: MSTER. HUMBERTO PATRACA V
PROYECTOS DE INVERSIÓN
PROYECTO: EL QUESITO OAXACA
MPUS COATZACOALCOS

UEZ GALEANA S21016823

MBERTO PATRACA V.
VERSIÓN
TO OAXACA
EMPRESA EL QUESITO OAXACA
VALUACION DEL PROYECTO DE INVERSION
TREMA 3.90%
MOI $ 1,587,084.34
VP $46,062,110.55
TIR 965.79%
VPN $44,475,026.21

Anexo del valor presente neto

Tasa de interes Vpn La trema indica el rendimiento que desean

ganar aquellas personas que aportan fondos
15.00% 36,070,375 para financiar un proyecto.
3.90% 44,475,026
30.00% 28,197,779
40.00% 24,381,966 La tir indica la tasa de interés máxima que
965.79% 0 soporta el proyecto de inversión, pues es
50.00% 21,341,357 donde el valor presente neto es igual a cero,
es decir, es una tasa de equilibrio entre lo
que se invierte y lo que se recupera del
proyecto

Grafica del valor presente neto TIR

50,000,000

45,000,000

40,000,000
Valor presente neto

35,000,000

30,000,000

25,000,000

20,000,000

15,000,000

10,000,000

5,000,000

0
0.00% 200.00% 400.00%Tasa de600.00%
interes 800.00% 1000.00% 1200.00%

De la gráfica se observa que a medida que se incrementa la tasa de interés disminuye el valor presente
neto puesto que se encarece el costo del dinero, asimismo, para tasas inferiores o iguales a la tir el
valor presente es positivo, mientras que para tasas superiores a la tir, el valor presente neto es
negativo.
to que desean
aportan fondos

és máxima que
rsión, pues es
es igual a cero,
uilibrio entre lo
e recupera del

uye el valor presente

o iguales a la tir el
or presente neto es
 2021 2021 2021
ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS $ 1,178,040.00 $ 1,207,491.00 $ 1,236,942.00
COSTO DE VENTAS $ 45,764.00 $ 46,908.10 $ 48,052.20
RESULTADO BRUTO $ 1,132,276.00 $ 1,160,582.90 $ 1,188,889.80

GASTOS DE OPERACIÓN $ 69,400.00 $ 71,079.00 $ 72,811.04

GASTOS GENERALES $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 1,043,636.00 $ 1,070,263.90 $ 1,096,838.76

GASTOS FINANCIEROS $ 9,511.56 $ 9,973.79 $ 9,744.33
DEPRECIACION $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
RESULTADO NETO $ 1,028,288.19 $ 1,054,453.86 $ 1,081,258.18

2022 2022 2022

ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS $ 1,546,766.52 $ 1,562,234.19 $ 1,577,856.53
COSTO DE VENTAS $ 41,450.40 $ 41,864.90 $ 42,283.55
RESULTADO BRUTO $ 1,505,316.12 $ 1,520,369.28 $ 1,535,572.97

GASTOS DE OPERACIÓN $ 89,355.48 $ 90,425.56 $ 91,512.81

GASTOS GENERALES $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18
RESULTADO DE OPERACIÓN $ 1,396,016.46 $ 1,409,999.53 $ 1,424,115.98

GASTOS FINANCIEROS $ 4,084.16 $ 6,719.05 $ 6,442.74

DEPRECIACION $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
RESULTADO NETO $ 1,386,096.05 $ 1,397,444.23 $ 1,411,836.99

2023 2023 2023

ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS $ 1,899,705.30 $ 1,918,702.36 $ 1,937,889.38
COSTO DE VENTAS $ 309,216.54 $ 312,308.70 $ 315,431.79

RESULTADO BRUTO $ 1,590,488.77 $ 1,606,393.65 $ 1,622,457.59

GASTOS DE VENTA $ 114,610.81 $ 116,028.66 $ 117,470.63
GASTOS DE ADIMINISTRACION $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 1,455,203.81 $ 1,469,690.85 $ 1,484,312.82

GASTOS FINANCIEROS $ 4,393.94 $ 4,084.16 $ 3,769.92
DEPRECIACION $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
RESULTADO NETO $ 1,444,973.62 $ 1,459,770.44 $ 1,474,706.65
 EL QUESITO OAXACA
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2021 2021 2021 2021 2021 2021

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 1,295,844.00 $ 1,354,746.00 $ 1,413,648.00 $ 1,472,550.00 $ 1,531,452.00 $ 1,590,354.00
$ 50,340.40 $ 52,628.60 $ 54,916.80 $ 57,205.00 $ 59,493.20 $ 61,781.40
$ 1,245,503.60 $ 1,302,117.40 $ 1,358,731.20 $ 1,415,345.00 $ 1,471,958.80 $ 1,528,572.60

$ 76,120.18 $ 79,431.46 $ 82,744.93 $ 86,060.63 $ 89,378.61 $ 92,698.90

$ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00

$ 1,150,143.42 $ 1,203,445.94 $ 1,256,746.27 $ 1,310,044.37 $ 1,363,340.19 $ 1,416,633.70

$ 9,511.56 $ 9,275.45 $ 9,035.93 $ 8,792.97 $ 8,546.51 $ 8,296.50
$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
$ 1,134,795.61 $ 1,188,334.24 $ 1,241,874.09 $ 1,295,415.15 $ 1,348,957.43 $ 1,402,500.95

EL QUESITO OAXACA
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2022 2022 2022 2022 2022 2022

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 1,593,635.09 $ 1,609,571.44 $ 1,625,667.16 $ 1,641,923.83 $ 1,658,343.07 $ 1,674,926.50
$ 42,706.39 $ 43,133.45 $ 43,564.79 $ 44,000.43 $ 44,440.44 $ 44,884.84
$ 1,550,928.70 $ 1,566,437.99 $ 1,582,102.37 $ 1,597,923.39 $ 1,613,902.63 $ 1,630,041.65

$ 92,617.63 $ 93,740.43 $ 94,881.67 $ 96,041.77 $ 97,221.21 $ 98,420.46

$ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18
$ 1,438,366.89 $ 1,452,753.37 $ 1,467,276.52 $ 1,481,937.44 $ 1,496,737.23 $ 1,511,677.01

$ 6,162.45 $ 5,878.13 $ 5,589.71 $ 5,297.15 $ 5,000.37 $ 4,699.32

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
$ 1,426,368.19 $ 1,441,038.99 $ 1,455,850.56 $ 1,470,804.04 $ 1,485,900.61 $ 1,501,141.44

EL QUESITO OAXACA
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2023 2023 2023 2023 2023 2023

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 1,957,268.27 $ 1,976,840.96 $ 1,996,609.37 $ 2,016,575.46 $ 2,036,741.21 $ 2,057,108.63
$ 318,586.11 $ 321,771.97 $ 324,989.69 $ 328,239.59 $ 331,521.98 $ 334,837.20

$ 1,638,682.17 $ 1,655,068.99 $ 1,671,619.68 $ 1,688,335.87 $ 1,705,219.23 $ 1,722,271.43

$ 118,937.34 $ 120,429.39 $ 121,947.45 $ 123,492.17 $ 125,064.24 $ 126,664.37
$ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14

$ 1,499,070.69 $ 1,513,965.46 $ 1,528,998.09 $ 1,544,169.57 $ 1,559,480.86 $ 1,574,932.92

$ 3,451.16 $ 3,127.81 $ 2,799.81 $ 2,467.09 $ 2,129.58 $ 1,787.21
$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25
$ 1,489,783.28 $ 1,505,001.40 $ 1,520,362.03 $ 1,535,866.23 $ 1,551,515.03 $ 1,567,309.46
 2021 2021 2021 2021
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL %
$ 1,649,256.00 $ 1,708,158.00 $ 1,767,060.00 $ 17,405,541.00 100%
$ 64,069.60 $ 66,357.80 $ 68,646.00 $ 676,163.10 $ -
$ 1,585,186.40 $ 1,641,800.20 $ 1,698,414.00 $ 16,729,377.90 96%

$ 96,021.56 $ 99,346.63 $ 102,674.16 $ 1,017,767.09 6%

$ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 230,880.00 1%

$ 1,469,924.84 $ 1,523,213.57 $ 1,576,499.84 $ 15,480,730.81 89%

$ 8,042.90 $ 7,785.64 $ 7,524.68 $ 7,259.97 0%
$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 70,035.00 0%
$ 1,456,045.69 $ 1,509,591.68 $ 1,563,138.91 $ 15,403,435.84 88%

2022 2022 2022 2022

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL %
$ 1,691,675.76 $ 1,708,592.52 $ 1,725,678.45 $ 19,616,871.05 100%
$ 45,333.69 $ 45,787.03 $ 46,244.90 $ 525,694.82 3%
$ 1,646,342.07 $ 1,662,805.49 $ 1,679,433.55 $ 19,091,176.23 97%

$ 99,640.01 $ 100,880.37 $ 102,142.07 $ 1,146,879.47 6%

$ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 239,330.21 1%
$ 1,526,757.88 $ 1,541,980.93 $ 1,557,347.30 $ 17,704,966.55 90%

$ 4,393.94 $ 4,084.16 $ 6,719.05 $ 47,824.28 0%

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 70,035.00 0%
$ 1,516,527.69 $ 1,532,060.52 $ 1,544,792.00 $ 17,587,107.27 90%

2023 2023 2023 2023

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL %
$ 2,077,679.71 $ 2,098,456.51 $ 2,119,441.08 $ 24,093,018.24 100%
$ 338,185.57 $ 341,567.43 $ 344,983.10 $ 3,921,639.67 16%

$ 1,739,494.14 $ 1,756,889.08 $ 1,774,457.97 $ 20,171,378.57 84%

$ 128,293.29 $ 129,951.76 $ 131,640.56 $ 1,474,530.66 6%
$ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 248,089.69 1%

$ 1,590,526.71 $ 1,606,263.18 $ 1,622,143.27 $ 18,448,758.22 77%

$ 1,439.91 $ 1,087.61 $ 730.24 $ 19,020.42 0%
$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 70,035.00 0%
$ 1,583,250.55 $ 1,599,339.32 $ 1,615,576.78 $ 18,359,702.80 76%
 "EL QUESITO OAXACA"
DETERMINACION DE LAS VENTAS
Capac. Inst.
40%
HORAS POR PRODUCTO Horas de Serv Total Horas Dias 2021
PRODUCTO Cantidad consumido Porducto Habiles Enero
Quesos frescos 200 5 1,000 30 400.00
Quesillo 50 9 450 30 180.00
Requeson 80 8 640 30 256.00
Queso enchilado 50 7 350 30 140.00
976

INGRESO POR PRODUCTO Precio Horas de Serv Costo de 2021

PRODUCTO Venta consumido Venta Enero
Quesos frescos $ 22.00 5 $ 19.00 30 $ 264,000.00
Quesillo $ 110.00 9 $ 95.00 30 $ 594,000.00
Requeson $ 28.00 8 $ 18.00 30 $ 215,040.00
Queso enchilado $ 25.00 7 $ 19.00 30 $ 105,000.00
$ 1,178,040.00

COSTO DE VENTA $ Precio Costo de 2021

PRODUCTO Venta Venta Enero
Queso fresco $ 22.00 5 $ 19.00 $ 7,600.00
Quesillo $ 110.00 9 $ 95.00 $ 17,100.00
Requeson $ 28.00 8 $ 18.00 $ 2,520.00
Queso enchilado $ 25.00 7 $ 19.00 $ 18,544.00
$ 45,764.00

UTILIDAD $ Precio Costo de 2021

SERVICIO Venta Venta Enero
Queso fresco $ 22.00 5 $ 19.00 $ 256,400.00
Quesillo $ 110.00 9 $ 95.00 $ 576,900.00
Requeson $ 28.00 8 $ 18.00 $ 212,520.00
Queso enchilado $ 25.00 7 $ 19.00 $ 86,456.00
$ 1,132,276.00
DE LAS VENTAS
Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst.
41% 42% 44% 46% 48% 50% 52% 54%
2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
410 420 440 460 480 500 520 540
185 189 198 207 216 225 234 243
262 269 282 294 307 320 333 346
144 147 154 161 168 175 182 189
1,000 1,025 1,074 1,122 1,171 1,220 1,269 1,318

2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 270,600.00 $ 277,200.00 $ 290,400.00 $ 303,600.00 $ 316,800.00 $ 330,000.00 $ 343,200.00 $ 356,400.00
$ 608,850.00 $ 623,700.00 $ 653,400.00 $ 683,100.00 $ 712,800.00 $ 742,500.00 $ 772,200.00 $ 801,900.00
$ 220,416.00 $ 225,792.00 $ 236,544.00 $ 247,296.00 $ 258,048.00 $ 268,800.00 $ 279,552.00 $ 290,304.00
$ 107,625.00 $ 110,250.00 $ 115,500.00 $ 120,750.00 $ 126,000.00 $ 131,250.00 $ 136,500.00 $ 141,750.00
$ 1,207,491.00 $ 1,236,942.00 $ 1,295,844.00 $ 1,354,746.00 $ 1,413,648.00 $ 1,472,550.00 $ 1,531,452.00 $ 1,590,354.00

2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 7,790.00 $ 7,980.00 $ 8,360.00 $ 8,740.00 $ 9,120.00 $ 9,500.00 $ 9,880.00 $ 10,260.00
$ 17,527.50 $ 17,955.00 $ 18,810.00 $ 19,665.00 $ 20,520.00 $ 21,375.00 $ 22,230.00 $ 23,085.00
$ 2,583.00 $ 2,646.00 $ 2,772.00 $ 2,898.00 $ 3,024.00 $ 3,150.00 $ 3,276.00 $ 3,402.00
$ 19,007.60 $ 19,471.20 $ 20,398.40 $ 21,325.60 $ 22,252.80 $ 23,180.00 $ 24,107.20 $ 25,034.40
$ 46,908.10 $ 48,052.20 $ 50,340.40 $ 52,628.60 $ 54,916.80 $ 57,205.00 $ 59,493.20 $ 61,781.40

2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 262,810.00 $ 269,220.00 $ 282,040.00 $ 294,860.00 $ 307,680.00 $ 320,500.00 $ 333,320.00 $ 346,140.00
$ 591,322.50 $ 605,745.00 $ 634,590.00 $ 663,435.00 $ 692,280.00 $ 721,125.00 $ 749,970.00 $ 778,815.00
$ 217,833.00 $ 223,146.00 $ 233,772.00 $ 244,398.00 $ 255,024.00 $ 265,650.00 $ 276,276.00 $ 286,902.00
$ 88,617.40 $ 90,778.80 $ 95,101.60 $ 99,424.40 $ 103,747.20 $ 108,070.00 $ 112,392.80 $ 116,715.60
$ 1,160,582.90 $ 1,188,889.80 $ 1,245,503.60 $ 1,302,117.40 $ 1,358,731.20 $ 1,415,345.00 $ 1,471,958.80 $ 1,528,572.60
Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst.
56% 58% 60%
2021 2021 2021 2021 Precio Costo de 2022
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Del producto Venta Enero
560 580 600 5,910 $ 22.00 $ 19.00 606
252 261 270 2,660 $ 110.00 $ 95.00 273
358 371 384 3,782 $ 28.00 $ 18.00 388
196 203 210 2,069 $ 25.00 $ 19.00 212
1,366 1,415 1,464 14,420 1,479

2021 2021 2021 2021 2022

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero
$ 369,600.00 $ 382,800.00 $ 396,000.00 $ 3,900,600.00 $ 346,632.00
$ 831,600.00 $ 861,300.00 $ 891,000.00 $ 8,776,350.00 $ 779,922.00
$ 301,056.00 $ 311,808.00 $ 322,560.00 $ 3,177,216.00 $ 282,347.52
$ 147,000.00 $ 152,250.00 $ 157,500.00 $ 1,551,375.00 $ 137,865.00
$ 1,649,256.00 $ 1,708,158.00 $ 1,767,060.00 $ 17,405,541.00 $ 1,546,766.52

2021 2021 2021 2021 2022

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero
$ 10,640.00 $ 11,020.00 $ 11,400.00 $ 112,290.00 $ 11,514.00
$ 23,940.00 $ 24,795.00 $ 25,650.00 $ 252,652.50 $ 25,906.50
$ 3,528.00 $ 3,654.00 $ 3,780.00 $ 37,233.00 $ 4,029.90
$ 25,961.60 $ 26,888.80 $ 27,816.00 $ 273,987.60 $ 28,094.16
$ 64,069.60 $ 66,357.80 $ 68,646.00 $ 676,163.10 $ 41,450.40

2021 2021 2021 2022

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero
$ 358,960.00 $ 371,780.00 $ 384,600.00 $ 3,788,310.00 $ 335,118.00
$ 807,660.00 $ 836,505.00 $ 865,350.00 $ 8,523,697.50 $ 754,015.50
$ 297,528.00 $ 308,154.00 $ 318,780.00 $ 3,139,983.00 $ 278,317.62
$ 121,038.40 $ 125,361.20 $ 129,684.00 $ 1,277,387.40 $ 109,770.84
$ 1,585,186.40 $ 1,641,800.20 $ 1,698,414.00 $ 16,729,377.90 $ 1,477,221.96
 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
612 618 624 631 637 643 650
275 278 281 284 287 289 292
392 396 400 404 408 412 416
214 216 219 221 223 225 227
1,508 1,508 1,508 1,508 1,508 1,508 1,508

2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 350,098.32 $ 353,599.30 $ 357,135.30 $ 360,706.65 $ 364,313.72 $ 367,956.85 $ 371,636.42
$ 787,721.22 $ 795,598.43 $ 803,554.42 $ 811,589.96 $ 819,705.86 $ 827,902.92 $ 836,181.95
$ 285,171.00 $ 288,022.71 $ 290,902.93 $ 293,811.96 $ 296,750.08 $ 299,717.58 $ 302,714.76
$ 139,243.65 $ 140,636.09 $ 142,042.45 $ 143,462.87 $ 144,897.50 $ 146,346.48 $ 147,809.94
$ 1,562,234.19 $ 1,577,856.53 $ 1,593,635.09 $ 1,609,571.44 $ 1,625,667.16 $ 1,641,923.83 $ 1,658,343.07

2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 11,629.14 $ 11,745.43 $ 11,862.89 $ 11,981.51 $ 12,101.33 $ 12,222.34 $ 12,344.57
$ 26,165.56 $ 26,427.22 $ 26,691.49 $ 26,958.41 $ 27,227.99 $ 27,500.27 $ 27,775.27
$ 4,070.20 $ 4,110.90 $ 4,152.01 $ 4,193.53 $ 4,235.47 $ 4,277.82 $ 4,320.60
$ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48
$ 41,864.90 $ 42,283.55 $ 42,706.39 $ 43,133.45 $ 43,564.79 $ 44,000.43 $ 44,440.44

2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 338,469.18 $ 341,853.87 $ 345,272.41 $ 348,725.13 $ 352,212.39 $ 355,734.51 $ 359,291.85
$ 761,555.66 $ 769,171.21 $ 776,862.92 $ 784,631.55 $ 792,477.87 $ 800,402.65 $ 808,406.67
$ 281,100.80 $ 283,911.80 $ 286,750.92 $ 289,618.43 $ 292,514.62 $ 295,439.76 $ 298,394.16
$ 110,593.17 $ 111,985.61 $ 113,391.97 $ 114,812.39 $ 116,247.02 $ 117,696.00 $ 119,159.46
$ 1,491,718.80 $ 1,506,922.49 $ 1,522,278.22 $ 1,537,787.51 $ 1,553,451.89 $ 1,569,272.91 $ 1,585,252.15
 2022 2022 2022 2022 2022 Precio Costo de
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Venta Venta
656 663 669 676 7,686 $ 24.00 $ 19.70
295 298 301 304 3,459 $ 120.00 $ 98.48
420 424 428 433 4,919 $ 30.00 $ 18.66
230 232 234 237 2,690 $ 28.00 $ 19.70
1,508 1,508 1,508 1,508 18,066 $ 156.53
0.2527918781726 3,645
2022 2022 2022 2022 2022
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 375,352.79 $ 379,106.31 $ 382,897.38 $ 386,726.35 $ 4,396,161.38
$ 844,543.77 $ 852,989.21 $ 861,519.10 $ 870,134.29 $ 9,891,363.12
$ 305,741.91 $ 308,799.32 $ 311,887.32 $ 315,006.19 $ 3,580,873.27
$ 149,288.04 $ 150,780.92 $ 152,288.73 $ 153,811.62 $ 1,748,473.28
$ 1,674,926.50 $ 1,691,675.76 $ 1,708,592.52 $ 1,725,678.45 $ 19,616,871.05###

2022 2022 2022 2022 2022

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 12,468.01 $ 12,592.69 $ 12,718.62 $ 12,845.81 $ 146,026.34
$ 28,053.03 $ 28,333.56 $ 28,616.89 $ 28,903.06 $ 328,559.26
$ 4,363.80 $ 4,407.44 $ 4,451.52 $ 4,496.03 $ 51,109.22
$ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 28,650.48 $ 343,249.44
$ 44,884.84 $ 45,333.69 $ 45,787.03 $ 46,244.90 $ 525,694.82

2022 2022 2022 2022 2022

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 362,884.77 $ 366,513.62 $ 370,178.76 $ 373,880.54 $ 4,250,135.04
$ 816,490.74 $ 824,655.65 $ 832,902.20 $ 841,231.23 $ 9,562,803.85
$ 301,378.10 $ 304,391.88 $ 307,435.80 $ 310,510.16 $ 3,529,764.05
$ 120,637.56 $ 122,130.44 $ 123,638.25 $ 125,161.14 $ 1,405,223.84
$ 1,601,391.17 $ 1,617,691.59 $ 1,634,155.01 $ 1,650,783.07 $ 18,747,926.79###
 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
683 690 697 704 711 718 725
307 310 313 317 320 323 326
437 441 446 450 455 459 464
239 241 244 246 249 251 254
1,666 1,683 1,700 1,717 1,734 1,751 1,769

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
$ 426,102.12 $ 430,363.15 $ 434,666.78 $ 439,013.44 $ 443,403.58 $ 447,837.61 $ 452,315.99
$ 958,729.78 $ 968,317.08 $ 978,000.25 $ 987,780.25 $ 997,658.05 $ 1,007,634.63 $ 1,017,710.98
$ 340,881.70 $ 344,290.52 $ 347,733.42 $ 351,210.76 $ 354,722.86 $ 358,270.09 $ 361,852.79
$ 173,991.70 $ 175,731.62 $ 177,488.93 $ 179,263.82 $ 181,056.46 $ 182,867.03 $ 184,695.70
$ 1,899,705.30 $ 1,918,702.36 $ 1,937,889.38 $ 1,957,268.27 $ 1,976,840.96 $ 1,996,609.37 $ 2,016,575.46

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
$ 13,449.12 $ 13,583.61 $ 13,719.45 $ 13,856.64 $ 13,995.21 $ 14,135.16 $ 14,276.51
$ 30,260.52 $ 30,563.13 $ 30,868.76 $ 31,177.45 $ 31,489.22 $ 31,804.11 $ 32,122.16
$ 4,707.19 $ 4,754.26 $ 4,801.81 $ 4,849.83 $ 4,898.32 $ 4,947.31 $ 4,996.78
$ 260,799.70 $ 263,407.70 $ 266,041.77 $ 268,702.19 $ 271,389.21 $ 274,103.11 $ 276,844.14
$ 309,216.54 $ 312,308.70 $ 315,431.79 $ 318,586.11 $ 321,771.97 $ 324,989.69 $ 328,239.59

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
$ 412,653.00 $ 416,779.53 $ 420,947.33 $ 425,156.80 $ 429,408.37 $ 433,702.45 $ 438,039.48
$ 928,469.26 $ 937,753.95 $ 947,131.49 $ 956,602.80 $ 966,168.83 $ 975,830.52 $ 985,588.82
$ 336,174.51 $ 339,536.25 $ 342,931.61 $ 346,360.93 $ 349,824.54 $ 353,322.79 $ 356,856.01
-$ 86,808.00 -$ 87,676.08 -$ 88,552.84 -$ 89,438.37 -$ 90,332.75 -$ 91,236.08 -$ 92,148.44
$ 1,590,488.77 $ 1,606,393.65 $ 1,622,457.59 $ 1,638,682.17 $ 1,655,068.99 $ 1,671,619.68 $ 1,688,335.87
 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
732 739 747 754 762 8,660
329 333 336 339 343 3,897
469 473 478 483 488 5,543
256 259 261 264 267 3,031
1,786 1,804 1,822 1,840 1,859 21,131
3,065 0.16968164169
2023 2023 2023 2023 2023 2023
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 456,839.15 $ 461,407.54 $ 466,021.62 $ 470,681.83 $ 475,388.65 $ 5,404,041.47
$ 1,027,888.09 $ 1,038,166.97 $ 1,048,548.64 $ 1,059,034.13 $ 1,069,624.47 $ 12,159,093.32
$ 365,471.32 $ 369,126.03 $ 372,817.29 $ 376,545.47 $ 380,310.92 $ 4,323,233.18
$ 186,542.65 $ 188,408.08 $ 190,292.16 $ 192,195.08 $ 194,117.03 $ 2,206,650.27
$ 2,036,741.21 $ 2,057,108.63 $ 2,077,679.71 $ 2,098,456.51 $ 2,119,441.08 $ 24,093,018.24

2023 2023 2023 2023 2023 2023

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 14,419.28 $ 14,563.47 $ 14,709.11 $ 14,856.20 $ 15,004.76 $ 170,568.52
$ 32,443.38 $ 32,767.81 $ 33,095.49 $ 33,426.44 $ 33,760.71 $ 383,779.18
$ 5,046.75 $ 5,097.21 $ 5,148.19 $ 5,199.67 $ 5,251.67 $ 59,698.98
$ 279,612.58 $ 282,408.70 $ 285,232.79 $ 288,085.12 $ 290,965.97 $ 3,307,592.98
$ 331,521.98 $ 334,837.20 $ 338,185.57 $ 341,567.43 $ 344,983.10 $ 3,921,639.67

2023 2023 2023 2023 2023 2023

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 442,419.87 $ 446,844.07 $ 451,312.51 $ 455,825.64 $ 460,383.89 $ 5,233,472.95
$ 995,444.71 $ 1,005,399.16 $ 1,015,453.15 $ 1,025,607.68 $ 1,035,863.76 $ 11,775,314.14
$ 360,424.57 $ 364,028.82 $ 367,669.11 $ 371,345.80 $ 375,059.26 $ 4,263,534.20
-$ 93,069.93 -$ 94,000.62 -$ 94,940.63 -$ 95,890.04 -$ 96,848.94 -$ 1,100,942.71
$ 1,705,219.23 $ 1,722,271.43 $ 1,739,494.14 $ 1,756,889.08 $ 1,774,457.97 $ 20,171,378.57
 "EL QUESITO OAXACA"
DETERMINACION DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN

2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023
GASTOS DE VENTA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ENERO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Insumos de Alimentos y Bebidas $ 63,000.00 $ 64,575.00 $ 66,150.00 $ 69,300.00 $ 72,450.00 $ 75,600.00 $ 78,750.00 $ 81,900.00 $ 85,050.00 $ 88,200.00 $ 91,350.00 $ 94,500.00 $ 930,825.00 $ 82,719.00 $ 83,546.19 $ 84,381.65 $ 85,225.47 $ 86,077.72 $ 86,938.50 $ 87,807.89 $ 88,685.96 $ 89,572.82 $ 90,468.55 $ 91,373.24 $ 92,286.97 $ 131,088.77 $ 104,395.02 $ 105,438.97 $ 106,493.36 $ 107,558.29 $ 108,633.88 $ 109,720.22 $ 110,817.42 $ 111,925.59 $ 113,044.85 $ 114,175.30 $ 115,317.05 $ 116,470.22 $ 1,323,990.16 $ 2,543,585.30
Mantenimiento de equipo de producciòn $ 1,300.00 $ 1,313.00 $ 1,339.26 $ 1,366.05 $ 1,393.37 $ 1,421.23 $ 1,449.66 $ 1,478.65 $ 1,508.22 $ 1,538.39 $ 1,569.16 $ 1,600.54 $ 17,277.52 $ 1,659.12 $ 1,719.84 $ 1,782.79 $ 1,848.04 $ 1,915.68 $ 1,985.79 $ 2,058.47 $ 2,133.81 $ 2,211.91 $ 2,292.87 $ 2,376.78 $ 2,463.77 $ 17,909.88 $ 2,553.95 $ 2,647.42 $ 2,744.32 $ 2,844.76 $ 2,948.88 $ 3,056.81 $ 3,168.69 $ 3,284.66 $ 3,404.88 $ 3,529.50 $ 3,658.68 $ 3,792.59 $ 3,931.39 $ 39,012.57
Etiquetas $ 1,200.00 $ 1,252.00 $ 1,304.00 $ 1,356.00 $ 1,408.00 $ 1,460.00 $ 1,512.00 $ 1,564.00 $ 1,616.00 $ 1,668.00 $ 1,720.00 $ 1,772.00 $ 1,800.00
Promoción y Publicidad $ 1,600.00 $ 1,616.00 $ 1,648.32 $ 1,681.29 $ 1,714.91 $ 1,749.21 $ 1,784.19 $ 1,819.88 $ 1,856.28 $ 1,893.40 $ 1,931.27 $ 1,969.89 $ 21,264.64 $ 2,041.99 $ 2,116.73 $ 2,194.20 $ 2,274.51 $ 2,357.76 $ 2,444.05 $ 2,533.50 $ 2,626.23 $ 2,722.35 $ 2,821.99 $ 2,925.27 $ 3,032.34 $ 22,042.93 $ 3,143.32 $ 3,258.37 $ 3,377.62 $ 3,501.24 $ 3,629.39 $ 3,762.22 $ 3,899.92 $ 4,042.66 $ 4,190.62 $ 4,344.00 $ 4,502.99 $ 4,667.80 $ 4,838.64 $ 48,015.47
Gas $ 2,300.00 $ 2,323.00 $ 2,369.46 $ 2,416.85 $ 2,465.19 $ 2,514.49 $ 2,564.78 $ 2,616.08 $ 2,668.40 $ 2,721.76 $ 2,776.20 $ 2,831.72 $ 30,567.93 $ 2,935.37 $ 3,042.80 $ 3,154.17 $ 3,269.61 $ 3,389.28 $ 3,513.32 $ 3,641.91 $ 3,775.21 $ 3,913.38 $ 4,056.61 $ 4,205.08 $ 4,358.99 $ 31,686.71 $ 4,518.52 $ 4,683.90 $ 4,855.33 $ 5,033.04 $ 5,217.25 $ 5,408.20 $ 5,606.14 $ 5,811.32 $ 6,024.02 $ 6,244.50 $ 6,473.05 $ 6,709.96 $ 6,955.54 $ 69,022.24

TOTAL $ 69,400.00 $ 71,079.00 $ 72,811.04 $ 76,120.18 $ 79,431.46 $ 82,744.93 $ 86,060.63 $ 89,378.61 $ 92,698.90 $ 96,021.56 $ 99,346.63 $ 102,674.16 $ 1,001,735.09 $ 89,355.48 $ 90,425.56 $ 91,512.81 $ 92,617.63 $ 93,740.43 $ 94,881.67 $ 96,041.77 $ 97,221.21 $ 98,420.46 $ 99,640.01 $ 100,880.37 $ 102,142.07 $ 202,728.29 $ 114,610.81 $ 116,028.66 $ 117,470.63 $ 118,937.34 $ 120,429.39 $ 121,947.45 $ 123,492.17 $ 125,064.24 $ 126,664.37 $ 128,293.29 $ 129,951.76 $ 131,640.56 $ 1,339,715.74 $ 2,699,635.58

GASTOS DE ADMINISTRACION

sueldos y Prestaciones $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 70,882.38 $ 850,588.54 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 73,295.07 $ 881,720.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 75,602.08 $ 907,224.91
Luz $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 9,500.00 $ 114,000.00 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 9,847.70 $ 118,172.40 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 10,208.13 $ 122,497.51
Agua $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 8,400.00 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 725.62 $ 8,707.44 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 752.18 $ 9,026.13
Telefonos $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 520.00 $ 6,240.00 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 539.03 $ 6,468.38 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 558.76 $ 6,705.13
Articulos de Limpieza $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 1,320.00 $ 15,840.00 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 1,368.31 $ 16,419.74 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 1,418.39 $ 17,020.71
Honorarios Contabilidad $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 38,400.00 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 3,317.12 $ 39,805.44 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 3,438.53 $ 41,262.32
Hielos $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 6,219.60 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 6,447.24
Bolsas $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 3,000.00 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 3,868.34
Renta de fabrica $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 32,400.00 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 2,798.82 $ 33,585.84 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 2,901.26 $ 34,815.08
sal y conservadores $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 6,219.60 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 6,447.24

TOTAL $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 230,880.00 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 19,944.18 $ 238,598.45 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 20,674.14 $ 248,089.69
 "EL QUESITO OAXACA"
EMPLEADOS Y SALARIOS

1er Año
Sueldo
PUESTOS Vac Aguinaldo Carga Social TOTAL
mensual
Quesero 1 $ 8,500.00 $ 34.95 $ 349.51 $ 1,520.00 $ 10,404.46
Quesero 2 $ 8,500.00 $ 34.95 $ 349.51 $ 1,520.00 $ 10,404.46
Quesero 3 $ 6,500.00 $ 26.73 $ 267.27 $ 973.50 $ 7,767.50
Repartidor $ 4,200.00 $ 17.27 $ 172.70 $ 1,040.00 $ 5,429.97
Repartidor 2 $ 4,200.00 $ 17.27 $ 172.70 $ 905.50 $ 5,295.47
Encargada Cocina $ 6,200.00 $ 25.49 $ 254.93 $ 1,186.50 $ 7,666.93
Enargado de queseria $ 9,000.00 $ 37.01 $ 370.07 $ 1,040.00 $ 10,447.07
Velador $ 8,000.00 $ 32.89 $ 328.95 $ 839.00 $ 9,200.84
Contador $ 3,500.00 $ 14.39 $ 143.91 $ 839.00 $ 4,497.31
Proveedor de la empresa $ 4,000.00 $ 16.45 $ 164.47 $ 905.50 $ 5,086.42
conserje $ 4,000.00 $ 16.45 $ 164.47 $ 905.50 $ 5,086.42
Total $ 58,100.00 $ 238.90 $ 2,388.98 $ 10,154.50 $ 70,882.38
 2do Año 3er Año
Sueldo Sueldo
Vac Aguinaldo Carga Social Total Vac Aguinaldo
mensual mensual
$ 8,811.10 $ 48.31 $ 362.30 $ 1,627.50 $ 10,849.20 $ 9,133.59 $ 50.07 $ 375.56
$ 8,811.10 $ 48.31 $ 362.30 $ 1,627.50 $ 10,849.20 $ 9,133.59 $ 50.07 $ 375.56
$ 6,737.90 $ 36.94 $ 277.05 $ 973.50 $ 8,025.39 $ 6,984.51 $ 38.29 $ 287.19
$ 4,353.72 $ 23.87 $ 179.02 $ 1,040.00 $ 5,596.61 $ 4,513.07 $ 24.74 $ 185.57
$ 4,353.72 $ 23.87 $ 179.02 $ 905.50 $ 5,462.11 $ 4,513.07 $ 24.74 $ 185.57
$ 6,426.92 $ 35.24 $ 264.26 $ 1,186.50 $ 7,912.92 $ 6,662.15 $ 36.52 $ 273.94
$ 9,329.40 $ 51.15 $ 383.61 $ 1,040.00 $ 10,804.16 $ 9,670.86 $ 53.02 $ 397.65
$ 8,292.80 $ 45.46 $ 340.99 $ 839.00 $ 9,518.25 $ 8,596.32 $ 47.13 $ 353.47
$ 3,628.10 $ 19.89 $ 149.18 $ 839.00 $ 4,636.17 $ 3,760.89 $ 20.62 $ 154.64
$ 4,146.40 $ 22.73 $ 170.49 $ 905.50 $ 5,245.13 $ 4,298.16 $ 23.56 $ 176.73
$ 4,146.40 $ 22.73 $ 170.49 $ 905.50 $ 5,245.13 $ 4,298.16 $ 23.56 $ 176.73
$ 60,226.46 $ 330.19 $ 2,476.42 $ 10,262.00 $ 73,295.07 $ 62,430.75 $ 342.27 $ 2,567.05

15% 15%
11% 11%
7% 7%
3er Año
Carga Social Total carga social carga social carga social
$ 1,627.50 $ 11,186.72
$ 1,627.50 $ 11,186.72 $ 1,355.87 1357.5 1359.12
$ 973.50 $ 8,283.49 $ 1,150.34 1151.39 1152.43
$ 1,040.00 $ 5,763.38
$ 905.50 $ 5,628.88
$ 1,186.50 $ 8,159.11
$ 1,040.00 $ 11,161.53
$ 839.00 $ 9,835.91
$ 839.00 $ 4,775.15
$ 905.50 $ 5,403.96 $ 753.37 753.89 754.41
$ 905.50 $ 5,403.96
$ 10,262.00 $ 75,602.08 $ 3,259.58
 EL QUESITO OAXACA

Concepto Importe Dep Dep. Mensual 1er Año

Inmueble $ 950,000.00 5% $ 3,958.33 $ 47,500.00
Congelador $ 94,400.00 10% $ 786.67 $ 9,440.00
Moldes $ 4,000.00 10% $ 33.33 $ 400.00
Refrigerador 1 $ 680.00 10% $ 5.67 $ 68.00
Refrigerador 2 $ 1,120.00 10% $ 9.33 $ 112.00
Refrigerador 3 $ 4,000.00 10% $ 33.33 $ 400.00
Tam. 200 (10) $ 2,300.00 10% $ 19.17 $ 230.00
Contenedores (80) $ 1,600.00 10% $ 13.33 $ 160.00
Equipo de reparto $ 13,950.00 10% $ 116.25 $ 1,395.00
Mesas $ 2,000.00 10% $ 16.67 $ 200.00
Calentador de leche $ 4,000.00 10% $ 33.33 $ 400.00
Contenedor de leche $ 3,500.00 10% $ 29.17 $ 350.00
Mobiliario y equipo $ 32,500.00 10% $ 270.83 $ 3,250.00
Utensilios de cocina $ 19,500.00 10% $ 162.50 $ 1,950.00
Equipo y mobiliario de cocina $ 4,300.00 10% $ 35.83 $ 430.00
Pintura, reparación y mejoras $ 7,500.00 10% $ 62.50 $ 750.00
Equipo de Computo $ 20,500.00 10% $ 170.83 $ 2,050.00
TOTAL BIENES $ 1,165,850.00 $ 5,836.25 $ 69,085.00

DISEÑO PAGINA WEB $ 9,500.00 10% $ 79.17 $ 950.00

CAPITAL DE TRABAJO $ 411,734.34

TOTAL MOI $ 1,587,084.34

$ 45,764.00

MONTO A FINANCIAR $ 930,500.00

CAPITAL SOCIAL $ 656,584.34

 2do Año 3er Año Total Dep Saldo x Dep
$ 47,500.00 $ 47,500.00 $ 142,500.00 $ 807,500.00
$ 9,440.00 $ 9,440.00 $ 28,320.00 $ 66,080.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 1,200.00 $ 2,800.00
$ 68.00 $ 68.00 $ 204.00 $ 476.00
$ 112.00 $ 112.00 $ 336.00 $ 784.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 1,200.00 $ 2,800.00
$ 230.00 $ 230.00 $ 690.00 $ 1,610.00
$ 160.00 $ 160.00 $ 480.00 $ 1,120.00
$ 1,395.00 $ 1,395.00 $ 4,185.00 $ 9,765.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 600.00 $ 1,400.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 1,200.00 $ 2,800.00
$ 350.00 $ 350.00 $ 1,050.00 $ 2,450.00
$ 3,250.00 $ 3,250.00 $ 9,750.00 $ 22,750.00
$ 1,950.00 $ 1,950.00 $ 5,850.00 $ 13,650.00
$ 430.00 $ 430.00 $ 1,290.00 $ 3,010.00
$ 750.00 $ 750.00 $ 2,250.00 $ 5,250.00
$ 2,050.00 $ 2,050.00 $ 6,150.00 $ 14,350.00
$ 69,085.00 $ 69,085.00 $ 207,255.00 $ 958,595.00

$ 950.00 $ 950.00 $ 2,850.00 $ 6,650.00

FLUJO DE EFECTIVO 2021 2021 2021
ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS $ 1,178,040.00 $ 1,207,491.00 $ 1,236,942.00
COSTO DE VENTAS $ 45,764.00 $ 46,908.10 $ 48,052.20

RESULTADO BRUTO $ 1,132,276.00 $ 1,160,582.90 $ 1,188,889.80

GASTOS DE VENTA $ 69,400.00 $ 71,079.00 $ 72,811.04
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 1,043,636.00 $ 1,070,263.90 $ 1,096,838.76

GASTOS FINANCIEROS $ 9,511.56 $ 9,973.79 $ 9,744.33

DEPRECIACION $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25

RESULTADO NETO $ 1,028,288.19 $ 1,054,453.86 $ 1,081,258.18

MAS:
DEPRECIACION $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25

MENOS:
AMORTIZACION CAPITAL $ 18,492.69 $ 18,758.87 $ 19,028.88

SUBTOTAL $ 1,015,631.75 $ 1,041,531.24 $ 1,068,065.55

SALDO INICIAL $ 411,734.34 $ 1,427,366.09 $ 2,468,897.33

SALDO FLUJO EFECTIVO $ 1,427,366.09 $ 2,468,897.33 $ 3,536,962.88

 2021 2021 2021 2021 2021 2021
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 1,295,844.00 $ 1,354,746.00 $ 1,413,648.00 $ 1,472,550.00 $ 1,531,452.00 $ 1,590,354.00
$ 50,340.40 $ 52,628.60 $ 54,916.80 $ 57,205.00 $ 59,493.20 $ 61,781.40

$ 1,245,503.60 $ 1,302,117.40 $ 1,358,731.20 $ 1,415,345.00 $ 1,471,958.80 $ 1,528,572.60

$ 76,120.18 $ 79,431.46 $ 82,744.93 $ 86,060.63 $ 89,378.61 $ 92,698.90
$ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00

$ 1,150,143.42 $ 1,203,445.94 $ 1,256,746.27 $ 1,310,044.37 $ 1,363,340.19 $ 1,416,633.70

$ 9,511.56 $ 9,275.45 $ 9,035.93 $ 8,792.97 $ 8,546.51 $ 8,296.50

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25

$ 1,134,795.61 $ 1,188,334.24 $ 1,241,874.09 $ 1,295,415.15 $ 1,348,957.43 $ 1,402,500.95

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25

$ 19,302.77 $ 19,580.61 $ 19,862.45 $ 20,148.34 $ 20,438.35 $ 20,732.53

$ 1,121,329.09 $ 1,174,589.88 $ 1,227,847.89 $ 1,281,103.06 $ 1,334,355.33 $ 1,387,604.67

$ 3,536,962.88 $ 4,658,291.97 $ 5,832,881.84 $ 7,060,729.73 $ 8,341,832.79 $ 9,676,188.12

$ 4,658,291.97 $ 5,832,881.84 $ 7,060,729.73 $ 8,341,832.79 $ 9,676,188.12 $ 11,063,792.80

 2021 2021 2021 2021 2022
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL TOTAL
$ 1,649,256.00 $ 1,708,158.00 $ 1,767,060.00 $ 17,405,541.00 $ 19,616,871.05
$ 64,069.60 $ 66,357.80 $ 68,646.00 $ 676,163.10 $ 525,694.82

$ 1,585,186.40 $ 1,641,800.20 $ 1,698,414.00 $ 16,729,377.90 $ 19,091,176.23

$ 96,021.56 $ 99,346.63 $ 102,674.16 $ 1,017,767.09 $ 1,146,879.47
$ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 19,240.00 $ 230,880.00 $ 239,330.21

$ 1,469,924.84 $ 1,523,213.57 $ 1,576,499.84 $ 15,480,730.81 $ 17,704,966.55

$ 8,042.90 $ 7,785.64 $ 7,524.68 $ 106,041.82 $ 65,070.23

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 70,035.00 $ 70,035.00

$ 1,456,045.69 $ 1,509,591.68 $ 1,563,138.91 $ 15,304,653.99 $ 17,569,861.32

$ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 5,836.25 $ 70,035.00 $ 70,035.00

$ 21,030.95 $ 21,333.66 $ 21,640.73 $ 240,350.83 $ 285,314.58

$ 1,440,850.99 $ 1,494,094.27 $ 1,547,334.43 $ 15,134,338.16 $ 17,354,581.74

$ 11,063,792.80 $ 12,504,643.79 $ 13,998,738.07 $ 411,734.34 $ 15,546,072.50

$ 12,504,643.79 $ 13,998,738.07 $ 15,546,072.50 $ 15,546,072.50 $ 32,900,654.23

 2023
TOTAL
$ 24,093,018.24
$ 3,921,639.67

$ 20,171,378.57
$ 1,474,530.66
$ 248,089.69

$ 18,448,758.22

$ 31,268.44
$ 70,035.00

$ 18,347,454.78

$ 70,035.00

$ 1,118,132.67

$ 17,299,357.11

$ 32,900,654.23

$ 50,200,011.34
 EL QUESITO OAXACA
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

ACTIVO CIRCULANTE
Caja y Bancos $ 411,734 $ 15,546,072 $ 32,900,654 $ 50,200,011.34

ACTIVO FIJO
Inmueble $ 950,000 $ 950,000 $ 950,000 $ 950,000
Mobiliario y Equipo $ 215,850 $ 215,850 $ 215,850 $ 215,850
Equipo de Computo $ 20,500 $ 20,500 $ 20,500 $ 20,500
Depreciacion Acumulada $ - -$ 69,085 -$ 138,170 - 207,255
$ 1,186,350 $ 1,117,265 $ 1,048,180 $ 979,095

OTROS ACTIVO
Gastos de Instalacion $ 9,500 $ 8,550 $ 7,600 6,650.00

TOTAL ACTIVO $ 1,607,584 $ 16,671,887 $ 33,956,434 $ 51,185,756

PASIVO C.P.
Documentos por pagar C.P. $ 251,058 $ 285,315 $ 1,118,133

PASIVO A L.P.
Documentos por pagar L.P $ 17,972 $ 679,441 $ 373,303

TOTAL PASIVO $ 269,030 $ 964,756 $ 1,491,436 $ -

CAPITAL

Capital de Aportacion $ 656,584 $ 656,584 $ 656,584 $ 656,584

Resultado de Ej. Anteriores $ 15,403,436 $ 32,990,543
Resultado del Ejercicio $ 15,403,436 $ 17,587,107 $ 18,359,703
$ 656,584 $ 16,060,020 $ 33,647,127 $ 52,006,830

SUMA PASIVO Y CAPITAL $ 925,614 $ 17,024,776 $ 35,138,563 $ 52,006,830

$ 821,074
Fecha: 1-Jan-21
Frecuencia Monto
Tasa dedel
: Mensual Crédito:
Interés $930,500.00
Plazo: 36 Anual: 34.50%
Periodos
de Gracia: 0
Tasa
Mensual: 2.87%

34.5 % Sin
CAT I.V.A.
Tabla de Amortización
Pago Total del Saldo al final del
Periodos Saldo Insoluto Pago Capital Pago Inter�s Pago al Crédito
periodo Con IVA periodo
1 $930,500 $19,072 $15,508 $34,581 $40,114 $911,428
2 $911,428 $19,390 $15,190 $34,581 $40,114 $892,037
3 $892,037 $19,713 $14,867 $34,581 $40,114 $872,324
4 $872,324 $20,042 $14,539 $34,581 $40,114 $852,282
5 $852,282 $20,376 $14,205 $34,581 $40,114 $831,906
6 $831,906 $20,716 $13,865 $34,581 $40,114 $811,190
7 $811,190 $21,061 $13,520 $34,581 $40,114 $790,129
8 $790,129 $21,412 $13,169 $34,581 $40,114 $768,718
9 $768,718 $21,769 $12,812 $34,581 $40,114 $746,949
10 $746,949 $22,132 $12,449 $34,581 $40,114 $724,817
11 $724,817 $22,500 $12,080 $34,581 $40,114 $702,317
12 $702,317 $22,875 $11,705 $34,581 $40,114 $679,441
13 $679,441 $23,257 $11,324 $34,581 $40,114 $656,185
14 $656,185 $23,644 $10,936 $34,581 $40,114 $632,540
15 $632,540 $24,038 $10,542 $34,581 $40,114 $608,502
16 $608,502 $24,439 $10,142 $34,581 $40,114 $584,063
17 $584,063 $24,846 $9,734 $34,581 $40,114 $559,217
18 $559,217 $25,260 $9,320 $34,581 $40,114 $533,956
19 $533,956 $25,681 $8,899 $34,581 $40,114 $508,275
20 $508,275 $26,109 $8,471 $34,581 $40,114 $482,165
21 $482,165 $26,545 $8,036 $34,581 $40,114 $455,621
22 $455,621 $26,987 $7,594 $34,581 $40,114 $428,634
23 $428,634 $27,437 $7,144 $34,581 $40,114 $401,197
24 $401,197 $27,894 $6,687 $34,581 $40,114 $373,303
25 $373,303 $28,359 $6,222 $34,581 $40,114 $344,944
26 $344,944 $28,832 $5,749 $34,581 $40,114 $316,112
27 $316,112 $29,312 $5,269 $34,581 $40,114 $286,800
28 $286,800 $29,801 $4,780 $34,581 $40,114 $256,999
29 $256,999 $30,297 $4,283 $34,581 $40,114 $226,702
30 $226,702 $30,802 $3,778 $34,581 $40,114 $195,899
31 $195,899 $31,316 $3,265 $34,581 $40,114 $164,584
32 $164,584 $31,838 $2,743 $34,581 $40,114 $132,746
33 $132,746 $32,368 $2,212 $34,581 $40,114 $100,378
34 $100,378 $32,908 $1,673 $34,581 $40,114 $67,470
35 $67,470 $33,456 $1,125 $34,581 $40,114 $34,014
36 $34,014 $34,014 $567 $34,581 $40,114 $0

SUMA= $930,498 $314,404 $1,244,916 $1,444,104 $17,933,844

DETERMINACION DEL COSTO DE CAPITAL
COSTO EFECTIVO CADA 30 DIAS

Periodo IVA de Comision

de 30 Disposicion Interes Intereses por Capital
Dias apertura
0 ### $ - -$19,072.00
1 -$15,508 $40,114 ###
2 -$15,190 $40,114 ###
3 ### $40,114 ###
4 ### $40,114 ###
5 ### $40,114 ###
6 ### $40,114 ###
7 ### $40,114 ###
8 ### $40,114 ###
9 ### $40,114 ###
10 ### $40,114 ###
11 ### $40,114 ###
12 ### $40,114 ###
13 ### $40,114 ###
14 ### $40,114 ###
15 ### $40,114 ###
16 ### $40,114 ###
17 ### $40,114 ###
18 ### $40,114 ###
19 ### $40,114 ###
20 ### $40,114 ###
21 ### $40,114 ###
22 ### $40,114 ###
23 ### $40,114 ###
24 ### $40,114 ###
25 ### $40,114 ###
26 ### $40,114 ###
27 ### $40,114 ###
28 ### $40,114 ###
29 ### $40,114 ###
30 ### $40,114 ###
31 ### $40,114 ###
32 ### $40,114 ###
33 ### $40,114 ###
34 ### $40,114 ###
35 ### $40,114 ###
36 ### $40,114 ###

Costo de Deuda
d c
Dias del Per 360 K kd  kc
Costo efectivo cada d c d c
30
dias = -1.218698%

200,000
K 25.265
200,000 224,648.42
Costo Anual ###
200,000
Costo efect ###
K 25.265
Costo de Capital Social
200,000 224,648.42
CETES 28 d 4.49% K= -0.068877559 +
Prima 5%
Costo Capit 20.40% K= 3.90%
 Total

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0,000 224,648.42
25.265279%  9.49%
 224,648.42 200,000 224,648.42
 0,000 224,648.42
25.265279%  9.49%
 224,648.42 200,000 224,648.42
0.1079205

TREMA