TALLER FINAL COSTO ll

Integrantes
Samia Saela Soto Baron
Daniel Armando Angulo Atencia
Bradelin Barrera Enamorado
Elias José Aguas

Docente
Antonio Llanos

Corporación Universitaria Antonio José De Sucre

Asignatura: Costo ll
Programa: Contaduría Publica
Semestre V
Sincelejo, Sucre
2024
 CONTABILIZACION HORIZONTAL
CODIGO CUENTA DEBE
140501 Materia Prima D-A 9,096,587.45
140502 Materia Prima D-B 4,938,147.47
140503 Materia Prima D-C 1,652,979.89
145501 Materia Prima I 1,372,285.19
240810 Iva descontable 3,117,900.00
236540 Retefuente
1 23652501 Rete serv trans
23354501 Transporte
2205 Proveedor
1105 Caja
233545 Transporte 643,500.00
1110 Banco
2205 Proveedores 19,117,650.00

1110 Banco 119,200,000.00

2
2105 Obligacion Financiera

140501 Materia Prima D-A 4,843,056.76

140502 Materia Prima D-B 3,996,213.70
140503 Materia Prima D-C 862,451.55
145501 Materia Prima I 852,377.99
240810 Iva descontable 1,811,479.00
23652501 Retefuente Servicio Transporte
23652502 Retefuente Servicio Descargue
23354501 Transporte
3
23354502 Descargue
2205 Proveedor
1110 Banco
2205 Proveedores 11,345,579.00
1105 Caja
233545 Transporte 633,600.00
1105 Caja
23354501 Descargue 357,200.00

530505 Gastos Bancarios 630,700.00

4
233505 Gastos financieros
233505 Gastos financieros 630,700.00
 1110 Banco

152405 Muebles y enseres 12,478,200.00

5 236540 Retefuente
238095 Otros
238095 Otros 6,718,829.12
1110 Banco

152805 Equipo procesamiento de datos 22,943,200.00

236540 Retefuente
6 238095 Otros
238095 Otros 12,802,884.00
1110 Banco

152005 Maquinaria y equipo 186,407,980.00

23651501 Rete hono 11%
23651502 Rete hono 10%
7
238095 Otros
238096 Otros 179,187,980.00
1110 Banco

140501 Materia Prima D-A

710501 Materia Prima Directa 5,196,931.62
140502 Materia Prima D-B
710502 Materia Prima Directa 3,948,519.31
8
140503 Materia Prima D-C
710503 Materia Prima Directa 661,520.61
145501 Materia Prima I
7305 Materia Prima Indirecta 851,457.24

1105 Caja 50,000,000.00

9 1110 Banco 300,000,000.00
3115 Aporte Social

510506 Sueldo Adom 16,416,666.67

510527 Auxilio Transporte 135,000.00
720506 Sueldos MOD 3,400,000.00
720527 Auxilio Transporte 324,000.00
730506 Sueldo MOI 4,300,000.00
10
730527 Auxilio Transporte 162,000.00
237005 Aporte Salud 4%
10

238030 Aporte Pension 4%

238035 Fdo Solidaridad Pensional
250505 Salario por Pagar

413595 Venta producto terminado

240805 Iva generado
135515 Retencion en la fuente 1,250,000.00
135517 Reteiva 1,425,000.00
135518 Reteica 500,000.00
130505 clientes 56,325,000.00
11
130505 clientes
110505 caja general 56,325,000.00
6135 Costo de venta 750,000.00
1430 Inventario P. terminado
135595 Otros 25,000.00
236575 Autorretenciones

413595 Venta producto terminado

240805 Iva generado
135515 Retencion en la fuente 1,200,000.00
135517 Reteiva 1,368,000.00
135518 Reteica 480,000.00
12
130505 clientes 54,072,000.00
6135 Costo de venta 600,000.00
1430 Inventario P. terminado
135595 Otros 24,000.00
236575 Autorretenciones

513530 Energia Electrica 120,000.00

233550 Servicios Publicos
7305 Energia Electrica 280,000.00
233550 Servicios Publicos
13
513525 Acueducto y Alcantarillado 87,500.00
233550 Servicios Publicos
7305 Acueducto y Alcantarillado 262,500.00
233550 Servicios Publicos

519530 Utiles, Papeleria, Fotocopia 300,000.00

240810 Iva descontable por Compra 57,000.00
14
236540 Compra
233595 Otros
 Pago 1 Cuota Prestamo
2105 Obligacion Financiera 9,254,304.04
5305 Interes Financiero 1,523,419.52
1110 Banco
Depreciacion Maquina
7305 Maquinaria Y Equipo 571,353.35
1592 Depreciacion Acomulada
Depreciacion Computador
516020 Equipo De Compu Y Com 231,317.74
1592 Depreciacion Acomulada
Depreciacion Mueble
15
516015 Muebles Enseres 99,630.25
1592 Depre Acomulada
Orden de produccion
1410 Inventario P en proceso (50) UND 3,274,674.45
1430 Inventario p. terminado (300) UND 19,648,046.69
710501 Materia Prima D-A
710502 Materia Prima D-B
710503 Materia Prima D-C
7205 Mano de obra D
7305 Materia Prima I

SUMAS IGUALES 1,201,091,322.61

HABER

410,250.00
6,500.00
643,500.00
19,117,650.00
643,500.00

19,117,650.00

119,200,000.00

6,400.00
22,800.00
633,600.00
357,200.00
11,345,579.00
11,345,579.00

633,600.00

357,200.00

630,700.00
 630,700.00

262,147.06
12,216,052.94

6,718,829.12

482,000.00
22,461,200.00

12,802,884.00

6,820,000.00
400,000.00
179,187,980.00

179,187,980.00

5,196,931.62

3,948,519.31

661,520.61

851,457.24

350,000,000.00

964,666.67
 964,666.67
150,000.00
22,658,333.33

50,000,000.00
9,500,000.00

56,325,000.00

750,000.00

25,000.00

48,000,000.00
9,120,000.00

600,000.00

24,000.00

120,000.00

280,000.00

87,500.00

262,500.00

7,500.00
349,500.00
 10,777,723.57

571,353.35

231,317.74

99,630.25

5,196,931.62
3,948,519.31
661,520.61
5,051,298.00
8,064,451.60

1,201,091,322.61
 1105 CAJA 1110 BANCO 1305 CLIENTE 140501 MATERIA PRIMA D-A 140502 MATERIA PRIMA D-B
7,000,000.00 643,500.00 35,000,000.00 19,117,650.00 2,000,000.00 56,325,000.00 3,600,000.00 5,196,931.62 2,000,000.00 3,948,519.31
50,000,000.00 633,600.00 119,200,000.00 11,345,579.00 56,325,000.00 9,096,587.45 4,938,147.47
357,200.00 300,000,000.00 630,700.00 54,072,000.00 4,843,056.76 3,996,213.70
56,325,000.00 6,718,829.12
12,802,884.00
179,187,980.00
10,777,723.57
57,000,000.00 1,634,300.00 510,525,000.00 240,581,345.68 112,397,000.00 56,325,000.00 17,539,644.21 5,196,931.62 10,934,361.17 3,948,519.31
55,365,700.00 269,943,654.32 56,072,000.00 12,342,712.59 6,985,841.86

140503 MATERIA PRIMA D-C 145501 MATERIA PRIMA I 1430 INVENTARIO P.T 152005 MAQUINARI Y EQUI 159210 DEPRE ACOMULADA
500,000.00 661,520.61 500,000.00 851,457.24 3,000,000.00 750,000.00 4,800,000.00 600,000.00
1,652,979.89 1,372,285.19 19,648,046.69 600,000.00 186,407,980.00 99,630.25
862,451.55 852,377.99 231,317.74
571,353.35

3,015,431.44 661,520.61 2,724,663.18 851,457.24 22,648,046.69 1,350,000.00 191,207,980.00 - 1,502,301.34

2,353,910.83 1,873,205.94 21,298,046.69 191,207,980.00 1,502,301.34

2105 OBLIGACION FINAN 2205 PROVEEDORES 2305 CUENTAS CORRI COMER 236540 RETEFUENTE 23652501 RETE SERVICIO TRAN
9,254,304.04 3,500,000.00 19,117,650.00 3,300,000.00 1,800,000.00 410,250.00 6,500.00
119,200,000.00 11,345,579.00 19,117,650.00 262,147.06 6,400.00
11,345,579.00 482,000.00
7,500.00
9,254,304.04 122,700,000.00 30,463,229.00 33,763,229.00 - 1,800,000.00 - 1,161,897.06 - 12,900.00
113,445,695.96 3,300,000.00 1,800,000.00 1,161,897.06 12,900.00
23652502 RETE SERVICIO CAR 23354501 TRANSPORTE 240810 IVA DESC 3105 CAPITAL 3305 RESERVA LEGAL
22,800.00 643,500.00 643,500.00 3,117,900.00 34,000,000.00 5,200,000.00
633,600.00 633,600.00 1,811,479.00
57,000.00

- 22,800.00 1,277,100.00 1,277,100.00 4,986,379.00 - - 34,000,000.00 - 5,200,000.00

22,800.00 - 4,986,379.00 34,000,000.00 5,200,000.00

3705 UTILIDAD ACOMULADA 23354502 DESCARGUE 530505 GASTO BANCARIO 233505 GASTOS FINANCIEROS 152405 MUEBLES Y ENSERES
10,000,000.00 357,200.00 357,200.00 630,700.00 630,700.00 630,700.00 12,478,200.00

- 10,000,000.00 357,200.00 357,200.00 630,700.00 - 630,700.00 630,700.00 12,478,200.00 -

10,000,000.00 - 630,700.00 - 12,478,200.00

3115 APORTE SOCIAL 238095 OTROS 516015 MUEBLES ENSERES 413595 VENTA P TERMINADO 152805 EQUIPO PROC DATOS
350,000,000.00 6,718,829.12 12,216,052.94 99,630.25 50,000,000.00 22,943,200.00
12,802,884.00 22,461,200.00 48,000,000.00
179,187,980.00 179,187,980.00

- 350,000,000.00 198,709,693.12 213,865,232.94 99,630.25 - 98,000,000.00 22,943,200.00 -

350,000,000.00 15,155,539.82 99,630.25 98,000,000.00 22,943,200.00

516020 DEPRE EQUI COM Y COM 240805 IVA GENERADO 23651501 RETE HONO 11% 23651502 RETE HONO 10% 1410 Productos en proceso
231,317.74 9,500,000.00 6,820,000.00 400,000.00 3,274,674.45
9,120,000.00
231,317.74 - 18,620,000.00 - 6,820,000.00 - 400,000.00 3,274,674.45 -
231,317.74 18,620,000.00 6,820,000.00 400,000.00 3,274,674.45 -
710501 MATERIA PRIMA D-A 710502 MATERIA PRIMA D-B 710503 MATERIA PRIMA D-C 2380 CESANTIAS/ PENSION 2505 SALARIO X PAGAR
5,196,931.62 5,196,931.62 3,948,519.31 3,948,519.31 661,520.61 661,520.61 2,894,000.00 22,658,333.33
964,666.67
150,000.00

5,196,931.62 5,196,931.62 3,948,519.31 3,948,519.31 661,520.61 661,520.61 - 4,008,666.67 - 22,658,333.33

- - - 4,008,666.67 22,658,333.33

7205 PERSONAL MOD 7305 MATERIA PRIMA I 5105 GASTO DE PERSONAL 6135 COSTO 135595 OTROS
310,333.33 5,051,298.00 851,457.24 8,064,451.60 1,379,305.56 750,000.00 25,000.00
3,103.33 371,833.33 13,793.06 600,000.00 24,000.00
310,333.33 3,718.33 1,379,305.56
141,780.00 371,833.33 684,575.00
17,748.00 179,310.00 85,695.00 1,350,000.00 49,000.00 -
408,000.00 22,446.00 1,970,000.00 1,350,000.00 49,000.00
136,000 516,000.00 656,667
3,400,000 172,000.00 16,416,667
324,000 4,300,000.00 135,000
162,000.00 1,275,000
280,000.00 450,000
262,500.00 300,000
571,353.35
5,051,298.00 5,051,298.00 8,064,451.60 8,064,451.60 24,746,007.50 -
- - 24,746,007.50

135515 RETEFUENTE 135517 RETEIVA 135518 RETEICA 513530 ENERGIA ELECTRICA 513525 ACUEDUCTO Y AL
1,250,000.00 1,425,000.00 500,000.00 120,000.00 87,500.00
1,200,000.00 1,368,000.00 480,000.00
 2,450,000.00 - 2,793,000.00 - 980,000.00 - 120,000.00 - 87,500.00 -
2,450,000.00 2,793,000.00 980,000.00 120,000.00 87,500.00

236575 AUTORRETENCION 5305 INTERES FINANCIERO 233595 OTROS 2610 OBLIGACION LABORAL 2370 RETE APORTE DE NOMINA
25,000.00 1,523,419.52 349,500.00 2,061,472.22 125,889.00
24,000.00 20,614.72 1,714,666.67
2,061,472.22 964,666.67
1,005,665.00 1,275,000.00
- 49,000.00 1,523,419.52 - - 349,500.00 - 5,149,224.17 - 4,080,222.33
49,000.00 1,523,419.52 349,500.00 5,149,224.17 4,080,222.33

233550 SERVICIOS PUBLICOS 519530 UTILES, PAPELERIA FOT

120,000.00 300,000.00
280,000.00
87,500.00
262,500.00

- 750,000.00 300,000.00 -
750,000.00 300,000.00
 TARJETA KARDEX
Articulo: MATERIA PRIMA DIRECTA A
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
Día Mes Año Cant.
11 2023 Inventario inicial
11 2023 Compra según factura FC-2570 700
11 2023 Compra según factura FC-2581 350
12 11 2023 Envio a produccion FC-1235

TARJETA KARDEX
Articulo: MATERIA PRIMA DIRECTA B
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
Día Mes Año Cant.
11 2023 Inventario inicial
11 2023 Compra según factura FC-2570 500
11 2023 Compra según factura FC-2581 380
12 11 2023 Envio a produccion FC-1235

TARJETA KARDEX
Articulo: MATERIA PRIMA DIRECTA C
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
 Detalle
Día Mes Año Cant.
11 2023 Inventario inicial
11 2023 Compra según factura FC-2570 300
11 2023 Compra según factura FC-2581 147
12 11 2023 Envio a produccion FC-1235

TARJETA KARDEX
Articulo: MATERIA PRIMA INDIRECTA
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
Día Mes Año Cant.
11 2023 Inventario inicial
11 2023 Compra según factura FC-2570 12000
11 2023 Compra según factura FC-2581 7000
12 11 2023 Envio a produccion FC-1235

TARJETA KARDEX
Articulo: INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
Día Mes Año Cant.
11 2023 Inventario inicial
26 11 2023 Venta
28 11 2023 Venta
11 2023 Entrada 300
 TARJETA KARDEX
Articulo: INVENTARIO PRODUCTO PROCESO
Localización:
Proveedores:

PROMEDIO PONDERA
Fecha
Detalle Entradas
Día Mes Año Cant.
30 11 2023 Orden de produccion 1235 50
TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
300 $ 3,600,000.00 $ 12,000.00
$ 9,096,587.45 1000 $ 12,696,587.45 $ 12,696.59
$ 4,843,056.76 1350 $ 17,539,644.21 $ 12,992.33
400 $ 5,196,931.62 950 $ 12,342,712.59 $ 12,992.33

TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
200 $ 2,000,000.00 $ 10,000.00
$ 4,938,147.47 700 $ 6,938,147.47 $ 9,911.64
$ 3,996,213.70 1080 $ 10,934,361.17 $ 10,124.41
390 $ 3,948,519.31 690 $ 6,985,841.86 $ 10,124.41

TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Unitario
 Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
100 $ 500,000.00 $ 5,000.00
$ 1,652,979.89 400 $ 2,152,979.89 $ 5,382.45
$ 862,451.55 547 $ 3,015,431.44 $ 5,512.67
120 $ 661,520.61 427 $ 2,353,910.83 $ 5,512.67

TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
5000 $ 500,000.00 $ 100.00
$ 1,372,285.19 17000 $ 1,872,285.19 $ 110.13
$ 852,377.99 24000 $ 2,724,663.18 $ 113.53
7500 $ 851,457 16500 $ 1,873,205.94 $ 113.53

TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
200 $ 3,000,000.00 $ 15,000.00
50 $ 750,000 150 $ 2,250,000.00 $ 15,000.00
40 $ 600,000 110 $ 1,650,000.00 $ 15,000.00
$ 19,648,046.69 410 $ 21,298,046.69 $ 51,946.46
TARJETA KARDEX
Referencia:
Mínimo:
Máximo:

OMEDIO PONDERADO
Entradas Salidas Saldos Valor
Valores Cant. Valores Cant. Valores Unitario
$ 3,274,674.45 50 $ 3,274,674.45 $ 65,493.49
CODIGO CUENTA
1105 CAJA
1110 BANCO
1305 CLIENTES
135515 RETEFUETE
135517 RETEIVA
135518 RETEICA
135595 OTROS
140501 MATERIA PRIMA DIRECTA A
140502 MATERIA PRIMA DIRECTA B
140503 MATERIA PRIMA DIRECTA C
1410 INVENTARIO P. EN PROCESO
1430 INVENTARIO P.T
1455 MATERIA PRIMA INDIRECTA
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO
152405 MUEBLES Y ENSERES
152805 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS
159210 DEPRECIACION ACOMULADA
2105 OBLIGACION FINANCIERA
2205 PROVEEDOREES
2305 CUENTES CORR COMERCIALES
233550 SERVICIOS PUBLICOS
233595 OTROS
23651501 RETEFUENTE HONORARIO 11%
23651502 RETEFUENTE HONORARIO 10%
23652501 RETEFUENTE X SERVICIOS TRANSPORTE
23652502 RETEFUENTE X SERVICIOS CARGUE
236540 RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIONES
2370 RETE APORTE NOMIMA
2380 CESANTIAS/PENSION
238095 OTROS
240805 IVA GENERADO
240810 IVA DESCONTABLE
2505 SALARIO POR PAGAR
2610 OBLIGACION LABORAL
3105 CAPITAL
3115 APORTE SOCIAL
3305 RESERVA LEGAL
3705 UTILIDAD ACOMULADA
413595 VENTA P TERMINADO
5105 GASTO DE PERSONAL
513530 ENERGIA ELECTRICA
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
516015 DEPRE MUEBLES Y ENSERES
516020 DEPRE QUIPO DE COMPUTACION Y COMU
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
530505 GASTOS BANCARIOS
530520 INTERES FINANCIERO
6135 COSTO
DEBE HABER
$ 55,365,700.00
$ 269,943,654.32
$ 56,072,000.00
$ 2,450,000.00
$ 2,793,000.00
$ 980,000.00
$ 49,000.00
$ 12,342,712.59
$ 6,985,841.86
$ 2,353,910.83
$ 3,274,674.45
$ 21,298,046.69
$ 1,873,205.94
$ 191,207,980.00
$ 12,478,200.00
$ 22,943,200.00
$ 1,502,301.34
$ 113,445,695.96
$ 3,300,000.00
$ 1,800,000.00
$ 750,000.00
$ 349,500.00
$ 6,820,000.00
$ 400,000.00
$ 12,900.00
$ 22,800.00
$ 1,161,897.06
$ 49,000.00
$ 4,080,222.33
$ 4,008,666.67
$ 15,155,539.82
$ 18,620,000.00
$ 4,986,379.00
$ 22,658,333.33
$ 5,149,224.17
$ 34,000,000.00
$ 350,000,000.00
$ 5,200,000.00
 $ 10,000,000.00
$ 98,000,000.00
$ 24,746,007.50
$ 120,000.00
$ 87,500.00
$ 99,630.25
$ 231,317.74
$ 300,000.00
$ 630,700.00
$ 1,523,419.52
$ 1,350,000.00

$ 696,486,080.68 $ 696,486,080.68

$ -
PUNTO 1

CONCEPTO UNIDADES PRECIO C/U

Materia prima directa A 700 12,500.00
Materia prima directa B 500 9,500.00
Materia prima directa C 300 5,300.00
Materia prima Indirecta 12,000 110.00

TOTAL

CAUSACION
CODIGO CONCEPTO DEBE CREDITO
140501 Materia Prima D-A 9,096,587.45
140502 Materia Prima D-B 4,938,147.47
140503 Materia Prima D-C 1,652,979.89
145501 Materia Prima I 1,372,285.19
240810 Iva descontable 3,117,900.00
236540 Retefuente 410,250.00
23652501 Rete serv trans 6,500.00
23354501 Transporte 643,500.00
2205 Proveedor 19,117,650.00

TOTAL 20,177,900.00 20,177,900.00

PUNTO 2

PRESTAMO 120,000,000.00 TIR

DOCUMENTOS 800,000.00 -$ 120,000,000.00
- 119,200,000.00 $ 10,777,724
TASA E.A 15% $ 10,777,724
CUOTAS FIJAS 12 $ 10,777,724
$ 10,777,724
TASA E.M 1.171492% $ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
CUOTA FIJA $ 10,777,724 $ 10,777,724
$ 10,777,724
 $ 10,777,724
TIR 1.171492% $ 10,777,724
TIR 1.278037% $ 10,777,724
1.171492%

TABLA DE AMORTIZACION CONSTRACTUAL 1,171490%

PERIODO CUOTA FIJA INTERES CAPITAL
0
1 $ 10,777,723.57 1,405,790.03 $ 9,371,933.54
2 $ 10,777,723.57 1,295,998.61 $ 9,481,724.96
3 $ 10,777,723.57 1,184,920.99 $ 9,592,802.58
4 $ 10,777,723.57 1,072,542.10 $ 9,705,181.46
5 $ 10,777,723.57 958,846.71 $ 9,818,876.86
6 $ 10,777,723.57 843,819.38 $ 9,933,904.19
7 $ 10,777,723.57 727,444.52 $ 10,050,279.05
8 $ 10,777,723.57 609,706.33 $ 10,168,017.23
9 $ 10,777,723.57 490,588.86 $ 10,287,134.71
1 $ 10,777,723.57 370,075.93 $ 10,407,647.64
11 $ 10,777,723.57 248,151.20 $ 10,529,572.36
12 $ 10,777,723.57 124,798.14 $ 10,652,925.43

PUNTO 3

CONCEPTO UNIDADES PRECIO C/U

Materia prima directa A 350 $ 12,500.00
Materia prima directa B 380 $ 9,500.00
Materia prima directa C 147 $ 5,300.00
Materia prima Indirecta 7,000 $ 110.00

TOTAL

CAUSACION
CUENTA CONCEPTO DEBE CREDITO
140501 Materia Prima D-A $ 4,843,056.76
140502 Materia Prima D-B $ 3,996,213.70
140503 Materia Prima D-C $ 862,451.55
145501 Materia Prima I $ 852,377.99
240810 IVA DESC $ 1,811,479.00
 23652501 Retefuente Servicio Transporte $ 6,400.00
23652502 Retefuente Servicio Descargue $ 22,800.00
23354501 Transporte $ 633,600.00
23354502 Descargue $ 357,200.00
2205 Proveedor $ 11,345,579.00

TOTAL $ 12,365,579.00 $ 12,365,579.00

PUNTO 4

5-Nov
CAUSACION
CODIGO CONCEPTO DEBE CREDITO
530505 Gastos Bancarios $ 630,700.00
233505 Gastos financieros $ 630,700.00

TOTAL $ 630,700.00 $ 630,700.00

PUNTO 5

6-Nov
CAUSACION
CODIGO CONCEPTO DEBE CREDITO
152405 Muebles y enseres $ 12,478,200.00
236540 Retefuente $ 262,147.06
238095 Otros $ 12,216,052.94

TOTAL $ 12,478,200.00 $ 12,478,200.00

PUNTO 6

7-Nov
CAUSACION
CODIGO CONCEPTO DEBE CREDITO
 152805 Equipo procesamiento de datos 22,943,200.00
236540 Retefuente 482,000.00
238095 Otros 22,461,200.00

TOTAL 22,943,200.00 22,943,200.00

PUNTO 7

10-Nov
CAUSACION
CODIGO CONCEPTO DEBE CREDITO
152005 Maquinaria y equipo 186,407,980.00
23651501 Rete hono 11% 6,820,000.00
23651502 Rete hono 10% 400,000.00
238095 Otros 179,187,980.00

TOTAL 186,407,980.00 186,407,980.00

PAGO

238096 Otros 179,187,980.00

1110 Banco 179,187,980.00

SUMAS IGUALES 179,187,980.00 179,187,980.00

PUNTO 8

CODIGO CANTIDAD KARDEX TOTAL

140501 400 12,992.33 5,196,931.62
140502 390 10,124.41 3,948,519.31
140503 120 5,512.67 661,520.61
145501 7500 113.53 851,457.24

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA HABER
140501 Materia Prima D-A 5,196,931.62
710501 Materia Prima Directa 5,196,931.62
140502 Materia Prima D-B 3,948,519.31
 710502 Materia Prima Directa 3,948,519.31
140503 Materia Prima D-C 661,520.61
710503 Materia Prima Directa 661,520.61
145501 Materia Prima I 851,457.24
7305 Materia Prima Indirecta 851,457.24

SUMAS IGUALES 10,658,428.78 10,658,428.78

PUNTO 9
Nov-09
CONTABILIZACION APORTE SOCIAL
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 Caja 50,000,000.00
1110 Banco 300,000,000.00
3115 Aporte Social 350,000,000.00

SUMAS IGUALES 350,000,000.00 350,000,000.00

PUNTO 10

SAL. MINIMO 1,300,000

AUX. TRANP 162,000
DATOS GENERALES DEL EMPLEADO

No NOMBRE DEL EMPLEADO SALARIO BASICO CARGO

1 Maria Cordova 15,000,000.00 Gerente

2 Roberto Jiménez 1,700,000.00 Contador
3 Ignacion Martinez 3,000,000.00 Supervisor
4 Ramiro Escalante 1,300,000.00 Mecanico
5 Diego Rodriguez 1,600,000.00 Pintor/Acabado
6 Jose Perez 1,800,000.00 Pulido/Armado
TOTAL 24,400,000
51
PROVISIONES % ADMON
PENSION 12% 1,970,000.00
SALUD 8.5% 1,275,000.00
APORTES ARL 0.522% 85,695.00
SENA 2% 300,000.00
ICBF 3% 450,000.00
 CAJA DE COMP. 4% 656,666.67
PRIMA DE SER. 8.33% 1,379,305.56
CESANTIAS 8.33% 1,379,305.56
INT. DE CESANTIAS 12% 13,793.06
VACACIONES 4.17% 684,575.00
TOTAL 8,194,340.83

PROVICIONES APORTESPARAFISCALES Y PRRESTACINES SOCIALES

CODIGO CUENTA DEBE HABER
510530 Cesantias 1,379,305.56
510535 Intereses de Cesantias 13,793.06
510536 Primas 1,379,305.56
510539 Vacaciones 684,575.00
510568 ARL 85,695.00
510569 Salud 1,275,000.00
510570 Pensin 12% 1,970,000.00
510572 C.C.F 656,666.67
510575 I.C.B.F 450,000.00
510578 Sena 300,000.00
720530 Cesantias 310,333.33
720535 Intereses de Cesantias 3,103.33
720536 Primas 310,333.33
720539 Vacaciones 141,780.00
720568 ARL 17,748.00
720570 Pensin 12% 408,000.00
720572 C.C.F 136,000.00
730530 Cesantias 371,833.33
730535 Intereses de Cesantias 3,718.33
730536 Primas 371,833.33
730539 Vacaciones 179,310.00
730568 ARL 22,446.00
730570 Pensin 12% 516,000.00
730572 C.C.F 172,000.00
261005 Cesantias 2,061,472.22
261010 Intereses de Cesantias 20,614.72
261020 Primas 2,061,472.22
261015 Vacaciones 1,005,665.00
237005 Salud 1,275,000.00
237006 ARL 125,889.00
237010 C.C.F 1,714,666.67
238030 Pensin 12% 2,894,000.00
 SUMAS IGUALES 11,158,779.83 11,158,779.83

PUNTO 11
Nov-26
VENTA P. TERMINADO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
413595 Venta producto terminado 50,000,000.00
240805 Iva generado 9,500,000.00
135515 Retencion en la fuente 1,250,000.00
135517 Reteiva 1,425,000.00
135518 Reteica 500,000.00
130505 clientes 56,325,000.00
130505 clientes 56,325,000.00
1110 Banco 56,325,000.00
6135 Costo de venta 750,000.00
1430 Inventario P. terminado 750,000.00
135595 Otros 25,000.00
236575 Autorretenciones 25,000.00
SUMAS IGUALES 116,600,000.00 116,600,000.00

PUNTO 12
Nov-28
VENTA P. TERMINADO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
413595 Venta producto terminado 48,000,000.00
240805 Iva generado 9,120,000.00
135515 Retencion en la fuente 1,200,000.00
135517 Reteiva 1,368,000.00
135518 Reteica 480,000.00
130505 clientes 54,072,000.00
6135 Costo de venta 600,000.00
1430 Inventario P. terminado 600,000.00
135595 Otros 24,000.00
236575 Autorretenciones 24,000.00
SUMAS IGUALES 57,744,000.00 57,744,000.00

PUNTO 13
 Nov-29
CAUSACION SERVICIOS PUBLICOS
CODIGO CUENTA DEBE HABER
513530 Energia Electrica 120,000.00
233550 Servicios Publicos 120,000.00
7305 Energia Electrica 280,000.00
233550 Servicios Publicos 280,000.00
513525 Acueducto y Alcantarillado 87,500.00
233550 Servicios Publicos 87,500.00
7305 Acueducto y Alcantarillado 262,500.00
233550 Servicios Publicos 262,500.00

SUMAS IGUALES 750,000.00 750,000.00

PUNTO 14

Nov-29
CAUSACION PAPELERIA
CODIGO CUENTA DEBE HABER
519530 Utiles, Papeleria, Fotocopia 300,000.00
240810 Iva descontable por Compra 57,000.00
236540 Compra 7,500.00
233595 Otros 349,500.00

SUMAS IGUALES 357,000.00 357,000.00

PUNTO 15

PAGO 1 CUOTA PRESTAMO BANCARIO

CODIGO CUENTA DEBE HABER
2105 Obligacion Financiera 9,254,304.04
5305 Interes Financiero 1,523,419.52
1110 Banco 10,777,723.57

SUMAS IGUALES 10,777,723.57 10,777,723.57

DEPRECIACION MAQUINA
 7305 Maquinaria Y Equipo 571,353.35
1592 Depreciacion Acomulada 571,353.35

SUMAS IGUALES 571,353.35 571,353.35

DEPRECIACION COMPUTADOR
516020 Equipo De Compu Y Com 231,317.74
1592 Depreciacion Acomulada 231,317.74

SUMAS IGUALES 231,317.74 231,317.74

DEPRECIACION MUEBLES
516015 Muebles Enseres 99,630.25
1592 Depre Acomulada 99,630.25

SUMAS IGUALES $ 99,630.25 $ 99,630.25

 650,000.00
TOTAL PORCENTAJE % TRANSPORTE TOTAL
8,750,000.00 53% 346,587.45 9,096,587.45
4,750,000.00 29% 188,147.47 4,938,147.47
1,590,000.00 10% 62,979.89 1,652,979.89
1,320,000.00 8% 52,285.19 1,372,285.19

16,410,000.00 100% 650,000.00 17,060,000.00

COMPRA DE MATERIA PRIMA

$ 16,410,000.00
IVA 19% 3,117,900.00
19,527,900.00
RETEFUENTE 2.5% 410,250.00
19,117,650.00
RETE SERVICIO 1.0% 6,500.00

TRANSPORTE 1.0% 643,500.00

PAGO
1105 Caja
233545 Transporte 643,500.00
1110 Banco
2205 Proveedores 19,117,650.00
SUMAS IGUALES 19,761,150.00

TIR
-$ 119,200,000.00 CODIGO CUENTA
$ 10,777,724 1110 Banco
$ 10,777,724 2105 Obligacion Financiera
$ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
 $ 10,777,724
$ 10,777,724
$ 10,777,724
1.278037%

0% TABLA DE COSTO AMORTIZACION 1,278035%

SALDO PERIODO CUOTA FIJA
120,000,000.00 0
110,628,066.46 1 $ 10,777,723.57
101,146,341.51 2 $ 10,777,723.57
91,553,538.93 3 $ 10,777,723.57
81,848,357.46 4 $ 10,777,723.57
72,029,480.60 5 $ 10,777,723.57
62,095,576.42 6 $ 10,777,723.57
52,045,297.37 7 $ 10,777,723.57
41,877,280.14 8 $ 10,777,723.57
31,590,145.43 9 $ 10,777,723.57
21,182,497.79 1 $ 10,777,723.57
10,652,925.43 11 $ 10,777,723.57
- 0.00 12 $ 10,777,723.57

640,000.00 380,000.00
TOTAL PORCENTAJE % TRANSPORTE DESCARGUE
$ 4,375,000.00 46% $ 293,682.68 $ 174,374.09
$ 3,610,000.00 38% $ 242,330.16 $ 143,883.53
$ 779,100.00 8% $ 52,299.01 $ 31,052.54
$ 770,000.00 8% $ 51,688.15 $ 30,689.84

$ 9,534,100.00 100% $ 640,000.00 $ 380,000.00

COMPRA DE MATERIA PRIMA

$ 9,534,100.00
IVA 19% $ 1,811,479.00
$ 11,345,579.00
RETE SERVICIO 1.0% $ 6,400.00
RETE SERVICIO 6.0% $ 22,800.00
 TRANSPORTE 1.0% $ 633,600.00
CARGUE 6.0% $ 357,200.00

PAGO
1110 Banco
2205 Proveedores $ 11,345,579.00
1105 Caja
233545 Transporte $ 633,600.00
1105 Caja
23354501 Descargue $ 357,200.00
SUMAS IGUALES $ 12,336,379.00

PAGO
233505 Gastos financieros $ 630,700.00
1110 Banco

SUMAS IGUALES $ 630,700.00

IVA 0.55
$ 12,478,200.00 PAGO
$ 10,485,882.35 238095 Otros $ 6,718,829.12
$ 1,992,317.65 1110 Banco

SUMAS IGUALES $ 6,718,829.12

IVA 0.57
19,280,000.00 PAGO
3,663,200.00 238095 Otros 12,802,884.00
22,943,200.00 1110 Banco

SUMAS IGUALES 12,802,884.00

VALOR MAQUINA 78,742,000.00

TRANSPORTE 8,425,000.00
SEGURO 1,500,000.00
IVA 19% 14,960,980.00
IMPUESTO ADUA 5,000,000.00
G&B S.A.S 60,000,000.00
IVA 19% 11,400,000.00
RETE HONO 11% 6,600,000.00
INGENIERO 4,000,000.00
PN DECLA REN RETE
HONO 10% 400,000.00

TEC SAS 2,000,000.00

IVA 19% 380,000.00
RETE HONO 11% 220,000.00
VALOR MAQUINA 186,407,980.00
 NOMINA MES DE NOVIEMBRE DE 2024

Nov-20 NO* 2 SMMLV

DEVENGADO

DIAS LIQUIDADOS SALARIO DEVENGADO TRABAJO EXTRA AUX. TRANSPORTE

30 15,000,000.00 0.00 0.00

25 1,416,666.67 0.00 135,000.00
30 3,000,000.00 0.00 0.00
30 1,300,000.00 0.00 162,000.00
30 1,600,000.00 0.00 162,000.00
30 1,800,000.00 0.00 162,000.00
24,116,666.67 0.00 621,000.00
72 73
MOD MOI TOTAL
408,000.00 516,000.00 2,894,000.00 (T.DEV - AUX TRANSP)X12%
1,275,000.00 (T.DEV - AUX TRANSP)X8.5%
17,748.00 22,446.00 125,889.00 (T.DEV - AUX TRANSP)X0.522%
300,000.00 (T.DEV- AUX TRANSP)X2%
450,000.00 (T.DEV- AUX TRANSP)X3%
 136,000.00 172,000.00 964,666.67 (T.DEV- AUX TRANSP)X4%
310,333.33 371,833.33 2,061,472.22 (T.DEV)X8.33%
310,333.33 371,833.33 2,061,472.22 (T.DEV)X8.33%
3,103.33 3,718.33 20,614.72 (CESANTIAS X0.12x30)/360
141,780.00 179,310.00 1,005,665.00 (T.DEV - AUX TRANSP)X4.17%
1,327,298.00 1,637,141.00 11,158,779.83

CAUSACION DE LA NOMIMA
CODIGO CUENTA DEBE
510506 Sueldo Adom 16,416,666.67
510527 Auxilio Transporte 135,000.00
720506 Sueldos MOD 3,400,000.00
720527 Auxilio Transporte 324,000.00
730506 Sueldo MOI 4,300,000.00
730527 Auxilio Transporte 162,000.00
237005 Aporte Salud 4%
238030 Aporte Pension 4%
238035 Fdo Solidaridad Pensional
250505 Salario por Pagar
SUMAS IGUALES 24,737,666.67
VALOR DEPRE 186,407,980.00
VALOR RESID 30,000,000.00
 = 156,407,980.00
VIDA UTIL 15.00
DEPRE 10,427,198.67
365 28,567.67
20 571,353.35

VALOR DEPRE 22,943,200.00

VALOR RESID 4,588,640.00
= 18,354,560.00
VIDA UTIL 5.00
DEPRE 3,670,912.00
365 10,057.29
23 231,317.74

VALOR DEPRE $ 12,478,200.00

VALOR RESID $ 1,871,730.00
= $ 10,606,470.00
VIDA UTIL $ 7.00
DEPRE $ 1,515,210.00
365 $ 4,151.26
24 $ 99,630.25
VALOR U
12,995.12
9,876.29
5,509.93
114.36

28,495.71

643,500.00

19,117,650.00

19,761,150.00

DEBE CREDITO
119,200,000.00
119,200,000.00
E COSTO AMORTIZACION 1,278035%
INTERES CAPITAL SALDO
119,200,000.00
1,523,419.52 $ 9,254,304.04 109,945,695.96
1,405,146.14 $ 9,372,577.43 100,573,118.53
1,285,361.18 $ 9,492,362.39 91,080,756.14
1,164,045.32 $ 9,613,678.25 81,467,077.90
1,041,179.00 $ 9,736,544.56 71,730,533.33
916,742.41 $ 9,860,981.16 61,869,552.17
790,715.47 $ 9,987,008.10 51,882,544.07
663,077.86 $ 10,114,645.71 41,767,898.36
533,808.99 $ 10,243,914.57 31,523,983.79
402,888.02 $ 10,374,835.54 21,149,148.25
270,293.84 $ 10,507,429.73 10,641,718.52
136,005.05 $ 10,641,718.52 0.00

TOTAL VALOR U
$ 4,843,056.76 $ 13,837.31
$ 3,996,213.70 $ 10,516.35
$ 862,451.55 $ 5,867.02
$ 852,377.99 $ 121.77

$ 10,554,100.00 $ 30,342.44
$ 11,345,579.00

$ 633,600.00

$ 357,200.00

$ 12,336,379.00

$ 630,700.00

$ 630,700.00

$ 6,718,829.12

$ 6,718,829.12
12,802,884.00

12,802,884.00
 (T.DEV - AUX (T.DEV - AUX
TRANSP)X4% TRANSP)X4% MAS DE 4 SMMLV
DEDUCCIONES

COMISIONES TOTAL DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4% FDO. SOLI. TOTAL DEDUCIDO

PENSIONAL

0.00 15,000,000.00 600,000.00 600,000.00 150,000.00 1,350,000.00

0.00 1,551,666.67 56,666.67 56,666.67 0.00 113,333.33
0.00 3,000,000.00 120,000.00 120,000.00 0.00 240,000.00
0.00 1,462,000.00 52,000.00 52,000.00 0.00 104,000.00
0.00 1,762,000.00 64,000.00 64,000.00 0.00 128,000.00
0.00 1,962,000.00 72,000.00 72,000.00 0.00 144,000.00
0.00 24,737,666.67 964,666.67 964,666.67 150,000.00 2,079,333.33

MENOS AUX
ADMON 16,416,666.67
MOD 3,400,000.00
MOI 4,300,000.00
 MAS AUX
ADMON 16,551,666.67
MOD 3,724,000.00
MOI 4,462,000.00

HABER

964,666.67
964,666.67
150,000.00
22,658,333.33
24,737,666.67
 (T.DEV - T.DEDUC)

NETO A PAGAR

13,650,000.00
1,438,333.33
2,760,000.00
1,358,000.00
1,634,000.00
1,818,000.00
22,658,333.33
 530505 GASTO BANCARIO 516015 MUEBLES ENSERES 413595 VENTA P TERMINADO
630,700.00 630,700.00 99,630.25 99,630.25 98,000,000.00

630,700.00 630,700.00 99,630.25 99,630.25 98,000,000.00

- -

516020 DEPRE EQUI COM Y COM 6135 COSTO 590505 GANANCIA Y PERDIDA
231,317.74 231,317.74 750,000.00 1,350,000.00 99,630.25
600,000.00 231,317.74
231,317.74 231,317.74 1,350,000.00 1,350,000.00 120,000.00
- - 87,500.00
24,746,007.50
513530 ENERGIA ELECTRICA 513525 ACUEDUCTO Y AL 300,000.00
120,000.00 120,000.00 87,500.00 87,500.00 630,700.00
1,523,419.52
1,350,000.00
29,088,575.01
120,000.00 120,000.00 87,500.00 87,500.00 68,911,424.99
- -

519530 UTILES, PAPELERIA FOT 5305 INTERES FINANCIERO

300,000.00 300,000.00 1,523,419.52 1,523,419.52

300,000.00 300,000.00 1,523,419.52 1,523,419.52

- -

5105 GASTO DE PERSONAL 3605 UTILIDAD EJER

24,746,007.50 24,746,007.50 68,911,424.99
- -
24,746,007.50 24,746,007.50 - 68,911,424.99
- 68,911,424.99
595 VENTA P TERMINADO CODIGO CUENTA DEBE HABER
50,000,000.00 413595 VENTA P TERMINADO 98,000,000.00
48,000,000.00 590505 GANANCIA Y PERDIDA 98,000,000.00
516015 DEPRE MUEBLES 99,630.25
98,000,000.00 590505 GANANCIA Y PERDIDA 99,630.25
- 516020 DEPRE COMPUTADOR 231,317.74
590505 GANANCIA Y PERDIDA 231,317.74
505 GANANCIA Y PERDIDA 513530 ENERGIA ELECTRICA 120,000.00
98,000,000.00 590505 GANANCIA Y PERDIDA 120,000.00
513530 ACUEDUCTO 87,500.00
590505 GANANCIA Y PERDIDA 87,500.00
5105 GASTO D EPERSONAL 24,746,007.50
590505 GANANCIA Y PERDIDA 24,746,007.50
519530 PAPELERIA 300,000.00
590505 GANANCIA Y PERDIDA 300,000.00
530505 GASTO FINANCIERO 630,700.00
590505 GANANCIA Y PERDIDA 630,700.00
98,000,000.00 5305 INTERES FINANCIERO 1,523,419.52
68,911,424.99 590505 GANANCIA Y PERDIDA 1,523,419.52
6135 COSTO 1,350,000.00
590505 GANANCIA Y PERDIDA 1,350,000.00
590505 GANANCIA Y PERDIDA 68,911,424.99
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 68,911,424.99
 HOJA DE COSTO

Orden de trabajo
fecha inicio

costo materiales directos 71 costo mano de obra directa 72

12 nov orden 1235 5,196,931.62 20 nov MOD nomina
13 nov orden 1235 3,948,519.31
14 nov orden 1235 661,520.61

costo total 9,806,971.54 costo total

materiales directos
mano de obra
costos indirectos
costo unitario
costo total
OJA DE COSTO

Cantidades
Fecha terminacion

to mano de obra directa 72 costo indirectos 73

5,051,298.00 12 nov orden 1235 851,457.24
20 nov MOI nomina 6,099,141.00
29 nov energia 280,000.00
29 nov acueducto 262,500.00
30 nov Depreciacion 571,353.35

5,051,298.00 costo total 8,064,451.60

22,922,721.13 65,493.49
350
 ESTADO DE COSTO DE LA MERCANCIA FABRICA Y VEND

Inventario inicial de materiales directos

MAS (+) Compra de materiales Directos

MENOS (-) Devoluciones en compras de materiales directos

MENOS (-) Inventario final de materiales directos

IGUAL A (=) Costos de materias directos consumidos en la produccion MD

MAS (+) Mano de obra directa MOD

MAS (+) Costos indirectos de fabricacion CIF

IGUAL A (=) Costos de produccion del periodo

MAS (+) Inventario inicial de productos en Proceso

IGUAL A (=) Costos de productos en proceso

MENOS (-) Inventario final de productos en proceso

IGUAL A (=) Costo de producto termiando

MAS (+) Inventario inicial de producto terminado

IGUAL A (=) Costo de productos termiando disponibles para la venta

MENOS (-) Inventario final de productos termiando

IGUAL A (=) COSTO DE LOS PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS

A MERCANCIA FABRICA Y VENDIDA

ctos 6,100,000.00

25,389,436.82

riales directos -

tos 21,682,465.28

nsumidos en la produccion MD 9,806,971.54

5,051,298.00

IF 8,064,451.60

do 22,922,721.13

Proceso -

o 22,922,721.13

oceso 3,274,674.45

19,648,046.69

nado 3,000,000.00

disponibles para la venta 22,648,046.69

ando 21,298,046.69

ABRICADOS Y VENDIDOS 1,350,000.00

 INGRESO
(-) DEVOLUCION EN VENTA
(=) INGRESO OPERACIONAL
(-) COSTO DE VENTA
(=) UTILIDAD BRUTA
51(-) GASTO ADMON
52(-) GASTO DE VENTA
53(-) GASTO FINANCIERO
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
42(+) OTROS INGRESOS
(=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO
(-) IMPUESTO DE RENTA 35%
(=) UTILIDAD LIQUIDA
(-) RESERVA 10%
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
98,000,000.00
-
98,000,000.00
1,350,000.00
96,650,000.00
25,584,455.49
-
2,154,119.52
68,911,424.99
-
68,911,424.99
24,118,998.75
44,792,426.24
4,479,242.62
40,313,183.62
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

1 ACTIVO
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
110505 Caja general 55,365,700.00
111005 Moneda nacional 269,943,654.32
13 INSTRUMENTOS FINAN CON DEU COMER
1305 Cliente 56,072,000.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO O SALDO A FAVOR
135515 Retencion en la fuente 2,450,000.00
135517 Reteiva 2,793,000.00
135518 Reteica 980,000.00
1352595 Otros 49,000.00
14 MOVILIZADOS MATERIALES - INVENTARIOS
1405 Materia Prima Directa 21,682,465.28
1410 Inventario p. en proceso 3,274,674.45
1430 Inventario P.T 21,298,046.69
1455 Materia Prima Indirecta 1,873,205.94
15 INMOVILIZADOS MATERIALES
152005 Maquinaria y Equipo 191,207,980.00
152405 Muebles y enseres 12,478,200.00
152805 Equipo Procs de Datos 22,943,200.00
159210 Depre Acomulada 1,502,301.34
TOTAL ACTIVOS

2 PASIVO
21 INSTRUMENTOS FINAN POR PAGAR
2105 Obligacion Fiananciera 113,445,695.96
22 INSTRUMENTOS FINAN CON PROVEDORES
220505 Nacionales 3,300,000.00
23 INSTRUMENTOS FINAN EN CUEN POR PAGAR
2305 Cuentas Corr Comerciales 1,800,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233550 Servicios Publicos 750,000.00
233595 Otros 349,500.00
2365 Retencion en la fuente 8,466,597.06
2370 Retencion aporte Nomina 4,080,222.33
2380 Cesantias/pension 4,008,666.67
238095 Otros 15,155,539.82
 24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
2404 Impuesto de Renta y complementarios 24,118,998.75
2408 IVA por pagar 13,633,621.00
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 Salario por pagar 22,658,333.33
26 PROVICIONES
2610 Obligacion laboral 5,149,224.17
TOTAL PASIVOS

3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 Capital 34,000,000.00
3115 APORTES SOCIALES
311505 Cuotas o partes de interes social 350,000,000.00
3305 Reserva legal 9,679,242.62
3605 Utilidad del ejercicio 40,313,183.62
3705 Utilidad acomulada 10,000,000.00
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

660,908,825.33
216,916,399.09

443,992,426.24

660,908,825.33