Etat de synthèse conforme à la déclaration souscrite

le 02/04/2025 23:52:28 au titre de la période du 01/01/2024 au

31/12/2024
(état sous référence IS_5201e44b2c52be)

Identification du contribuable

Identifiant fiscal 20712005 Activité : Autres travaux de

Raison Sociale : STE BOGEC SARL AU
ICE : 001835409000093
Art. Taxe professionnelle : 19402022
Adresse : RUE KHALID BNOU LWALID GOULMIMA

Ville : 201.01.05
 Tableau : Bilan (actif)

(1) Capital personnel débiteur (-). (2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)

Amortissements et provisions :
ACTIF Brut exercice Net exercice Net exercice précédent
exercice
Immobilisations en non valeurs
9 000,00 7 783,33 1 216,67 2 216,67
(A)

Frais préliminaires 9 000,00 7 783,33 1 216,67 2 216,67

IMMOBILISATION EN NON
VALEURS (A) Charges à répartir sur plusieurs
exercices
Primes de remboursement des
obligations

Immobilisations incorporelles (B)

Immobilisations en recherche et
développement
IMMOBILISATIONS Brevets, marques, droits et valeurs
INCORPORELLES (B) similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations
incorporelles

Immobilisations corporelles (C)

2 999 063,37 450 925,96 2 548 137,41 1 111 157,63

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel

2 999 063,37 450 925,96 2 548 137,41 1 111 157,63
IMMOBILISATIONS CORPORELLES et outillage
(C)
Matériel de transport

Mobilier, Matériel de bureau et

aménagement divers
Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en
cours

Immobilisations financières (D)

2 410 285,00 2 410 285,00 689 630,00

Prêts immobilisés

IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Autres créances financières 2 410 285,00 2 410 285,00 689 630,00
(D)

Titres de participation

Autres titres immobilisés

Ecarts de conversion actif (E)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF Diminution des créances

(E) immobilisées
Augmentations des dettes de
financement

TOTAL I (A+B+C+D+E) TOTAL I (A+B+C+D+E) 5 418 348,37 458 709,29 4 959 639,08 1 803 004,30

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : Bilan (actif)

(1) Capital personnel débiteur (-). (2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)

Amortissements et provisions :
ACTIF Brut exercice Net exercice Net exercice précédent
exercice

Stocks (F) 471 700,00 471 700,00 443 000,00

Marchandises

Matières et fournitures
471 700,00 471 700,00 443 000,00
consommables
STOCKS (F)
Produits en cours

Produits intermédiaires et
produits résiduels

Produits finis

Créances de l'actif circulant (G)

6 768 881,00 6 768 881,00 802 683,33

Fournis. débiteurs, avances et

50 000,00 50 000,00
acomptes

Clients et comptes rattachés 5 538 216,86 5 538 216,86 600 000,00

Personnel
CREANCES DE L'ACTIF
CIRCULANT (G)
Etat 1 180 664,14 1 180 664,14 202 683,33

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation- Actif

TITRES VALEURS DE PLACEMENT Titres valeurs de placement (H)

(H)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF Ecarts de conversion actif (I)

(I) Eléments circulants

TOTAL II (F+G+H+I) TOTAL II (F+G+H+I) 7 240 581,00 7 240 581,00 1 245 683,33

Trésorerie-Actif 204 500,56 204 500,56 1 428 751,01

Chèques et valeurs à encaisser

TRESORERIE - ACTIF
Banques, T.G et C.C.P 204 500,03 204 500,03 1 428 746,00

Caisse, Régie d'avances et

0,53 0,53 5,01
accréditifs

TOTAL III TOTAL III 204 500,56 204 500,56 1 428 751,01

TOTAL GENERAL I+II+III TOTAL GENERAL I+II+III 12 863 429,93 458 709,29 12 404 720,64 4 477 438,64

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : Bilan (passif)

(1) Capital personnel débiteur (-). (2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)

EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

Capital social ou personnel (1) 1 500 000,00 1 500 000,00

Moins : actionnaires, capital souscrit

non appelé
Moins : Capital appelé 1 500 000,00 1 500 000,00

Moins : Dont versé 1 500 000,00 1 500 000,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation
CAPITAUX PROPRES (A)
Réserve légale 14 539,91 14 539,91

Autres réserves

Report à nouveau (2) 339 248,34 332 372,43

Résultats nets en instance d'affectation

(2)
Résultat net de l'exercice (2) 175 963,95 6 875,91

Total des capitaux propres (A) 2 029 752,20 1 853 788,25

Capitaux propres assimilés (B)

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) Subvention d'investissement

Provisions réglementées

Dettes de financement (C)

DETTES DE FINANCEMENT (C) Emprunts obligataires

Autres dettes de financement

Provisions durables pour risques et charges

(D)
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES
ET CHARGES (D) Provisions pour risques

Provisions pour charges

Ecarts de conversion-passif (E)

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E) Augmentation des créances

immobilisées
Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E) TOTAL I (A+B+C+D+E) 2 029 752,20 1 853 788,25

Dettes du passif circulant (F) 10 374 968,44 2 623 650,39

Fournisseurs et comptes rattachés

4 906 997,39 811 309,88

Clients créditeurs, avances et

acomptes
Personnel

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) Organismes sociaux 53 286,91 4 465,51

Etat 1 256 834,14 125 925,00

Comptes d'associés 4 157 850,00 1 681 950,00

Autres créanciers
Comptes de régularisation passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET Autres provisions pour risques et charges

CHARGES (G) (G)

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF Ecarts de conversion - passif (Eléments

(ELEMENTS CIRCULANTS) (H) circulants) (H)

TOTAL II (F+G+H) TOTAL II (F+G+H) 10 374 968,44 2 623 650,39

Crédits d'escompte

TRESORERIE - PASSIF Crédits de trésorerie

Banques (soldes créditeurs)

TOTAL III TOTAL III

TOTAL GENERAL I+II+III TOTAL GENERAL I+II+III 12 404 720,64 4 477 438,64

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-); (2) Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

Opérations propres à l'exercice (1) Opérations concernant les exercices TOTAUX DE L'EXERCICE (3 = TOTAUX DE L'EXERCICE
Nature
précédents (2) 2+1) PRECEDENT (4)
I. PRODUITS
17 768 380,00 17 768 380,00 1 720 540,00
D'EXPLOITATION
* Ventes de marchandises (en
500 000,00
l'état)
* Ventes de biens et services
17 768 380,00 17 768 380,00 1 220 540,00
produits
* Chiffres d'affaires 17 768 380,00 17 768 380,00 1 720 540,00

* Variation de stocks de
produits (1)
* Immobilisations produites
par l'entreprise pour elle-même

* Subventions d'exploitation

* Autres produits
d'exploitation
* Reprises d'exploitation :
transferts de charges
Total I 17 768 380,00 17 768 380,00 1 720 540,00
EXPLOITATION
II. CHARGES
17 508 872,42 9 178,15 17 518 050,57 1 709 138,49
D'EXPLOITATION
* Achats revendus(2) de
450 000,00
marchandises
* Achats consommés(2) de
14 343 299,57 9 178,15 14 352 477,72 910 731,37
matières et fournitures

* Autres charges externes

579 535,14 579 535,14 53 282,85

* Impôts et taxes 19,00 19,00 21 182,72

* Charges de personnel 2 359 018,45 2 359 018,45 186 904,75

* Autres charges d'exploitation

* Dotations d'exploitation 227 000,26 227 000,26 87 036,80

Total II 17 508 872,42 9 178,15 17 518 050,57 1 709 138,49

III. RESULTAT
259 507,58 -9 178,15 250 329,43 11 401,51
D'EXPLOITATION (I-II)

IV. PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de partic.

et autres titres immobilisés

* Gains de change
FINANCIER
* Intérêts et autres produits
financiers
* Reprises financier : transfert
charges
. Total IV

V. CHARGES FINANCIERES

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-); (2) Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

Opérations propres à l'exercice (1) Opérations concernant les exercices TOTAUX DE L'EXERCICE (3 = TOTAUX DE L'EXERCICE
Nature
précédents (2) 2+1) PRECEDENT (4)

* Charges d'intérêts

* Pertes de change
* Autres charges financières
FINANCIER
* Dotations financières
Total V

VI. RESULTAT FINANCIER (IV-

V)

VII. RESULTAT COURANT

COURANT 259 507,58 -9 178,15 250 329,43 11 401,51
(III+VI)

VIII. PRODUITS NON

COURANTS
* Produits des cessions
d'immobilisations
* Subventions d'équilibre
* Reprises sur subventions
d'investissement

* Autres produits non courants

* Reprises non courantes ;

transferts de charges
Total VIII

IX. CHARGES NON

NON COURANT 29 944,48 29 944,48 223,60
COURANTES
* Valeurs nettes
d'amortissements des
immobilisations cédées
* Subventions accordées
* Autres charges non
29 944,48 29 944,48 223,60
courantes
* Dotations non courantes aux
amortissements et aux
provisions

Total IX
29 944,48 29 944,48 223,60

X. RESULTAT NON COURANT

-29 944,48 -29 944,48 -223,60
(VIII-IX)

XI. RESULTAT AVANT IMPOTS XI. RESULTAT AVANT

229 563,10 -9 178,15 220 384,95 11 177,91
(VII+X) IMPOTS (VII+X)

XII. IMPOTS SUR LES

XII. IMPOTS SUR LES RESULTATS 44 421,00 44 421,00 4 302,00
RESULTATS

XIII. RESULTAT NET (XI-XII) RESULTAT NET (XI-XII) 185 142,10 -9 178,15 175 963,95 6 875,91

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

(1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-); (2) Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

Opérations propres à l'exercice (1) Opérations concernant les exercices TOTAUX DE L'EXERCICE (3 = TOTAUX DE L'EXERCICE
Nature
précédents (2) 2+1) PRECEDENT (4)
XIV. TOTAL DES PRODUITS XIV. TOTAL DES PRODUITS
17 768 380,00 17 768 380,00 1 720 540,00
(I+IV+VIII) (I+IV+VIII)

XV. TOTAL DES CHARGES XV. TOTAL DES CHARGES

17 583 237,90 9 178,15 17 592 416,05 1 713 664,09
(II+V+IX+XII) (II+V+IX+XII)

RESULTAT NET (total des

RESULTAT NET 185 142,10 -9 178,15 175 963,95 6 875,91
produits-total des charges)

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

INTITULES MONTANT (+) MONTANT (-) T1 T2

* Bénéfice net 175 963,95

I. RESULTAT NET COMPTABLE
* Perte nette

REINTEGRATIONS
II. REINTEGRATIONS FISCALES 83 543,63
FISCALES

II. REINTEGRATIONS FISCALES : 1-

COURANTES
1-- IS/2024 44 421,00

1-- CNC 29 944,48

II. REINTEGRATIONS FISCALES : 2-
NON COURANTES
2-- CHARGES ANT 9 178,15

III. DEDUCTIONS FISCALES DEDUCTIONS FISCALES

Total Total 259 507,58

Bénéfice brut si T1> T2 (A)

259 507,58
IV. RESULTAT BRUT FISCAL
Déficit brut fiscal si T2> T1
(B)

* Exercice n-4

* Exercice n-3
V. REPORTS DEFICITAIRES
IMPUTES (C) (1)
* Exercice n-2

* Exercice n-1

. Bénéfice net fiscal

259 507,58
( A - C) (OU)
VI - RESULTAT NET FISCAL
. Déficit net fiscal
(B)
VII. CUMUL DES VII. CUMUL DES
AMORTISSEMENTS FISCALEMENT AMORTISSEMENTS
DIFFERES FISCALEMENT DIFFERES

* Exercice n-4

* Exercice n-3
VIII. CUMUL DES DEFICITS
FISCAUX RESTANT A REPORTER
* Exercice n-2

* Exercice n-1

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)

(1) à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie (2) à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie (3) Y compris reprises sur subventions d'investisse

Exercice Exercice Précédent

1. Ventes de Marchandises ( en l'état)

500 000,00

2. (-) Achats revendus de

450 000,00
marchandises
I. (=) MARGE BRUTE SUR VENTES EN
50 000,00
L'ETAT
II. (+) PRODUCTION DE L'EXERCICE
17 768 380,00 1 220 540,00
(3+4+5)
3. Ventes de biens et services produits
17 768 380,00 1 220 540,00

4. Variation stocks produits

5. Immobilisations produites par
l'entreprise pour elle-même
III. (-) CONSOMMATION DE
14 932 012,86 964 014,22
L'EXERCICE (6+7)
6. Achats consommés de matières et
14 352 477,72 910 731,37
fournitures
7. Autres charges externes 579 535,14 53 282,85

IV. (=) VALEUR AJOUTEE (I+II+III) 2 836 367,14 306 525,78

8. (+) Subventions d'exploitation

I. Tableau de formation des Résultats (T.F.R ) 9. (-) Impôts et taxes 19,00 21 182,72

10. (-) Charges de personnel 2 359 018,45 186 904,75

V. (=) EXCEDENT BRUT

D'EXPLOITATION (EBE) OU 477 329,69 98 438,31
INSUFFISANCE BRUTE
D'EXPLOITATION (IBE)
11. (+) Autres produits d'exploitation

12. (-) Autres charges d'exploitation

13. (+) Reprises d'exploitation,

transferts de charges
14. (-) Dotations d'exploitation 227 000,26 87 036,80

VI. (=) RESULTAT D'EXPLOITATION

250 329,43 11 401,51
(+ou-)

VII. (+/-) RESULTAT FINANCIER

VIII. (=) RESULTAT COURANT (+ou-) 250 329,43 11 401,51

IX. (+/-) RESULTAT NON COURANT -29 944,48 -223,60

15. (-) IMPOTS SUR LES

44 421,00 4 302,00
RESULTATS
X. (=) RESULTAT NET DE L'EXERCICE 175 963,95 6 875,91

1. Résultat net de l'exercice

Bénéfice + 175 963,95 6 875,91

Perte -
2. (+) Dotations d'exploitation (1)
227 000,26 87 036,80

3. (+) Dotations financières (1)

4. (+) Dotations non courantes (1)

II. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

5. (-) Reprises d'exploitation (2)
(C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT
6. (-) Reprises financières (2)
7. (-) Reprises non courantes (2)(3)

8. (-) Produits des cessions

d'immobilisations (1)
9. (+) Valeurs nettes d'amortiss. des
immo. cédées
I. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
402 964,21 93 912,71
(C.A.F.)
10. (-) Distributions de bénéfices

II. AUTOFINANCEMENT 402 964,21 93 912,71

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

Exercice clos le : 31/12/2024

EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

611 - Achats revendus de marchandises

* Achats de marchandises 450 000,00

Variation des stocks de marchandises

(±)
Total 450 000,00

612 - Achats consommés de matières et

fournitures

* Achat de matières premières 9 178,15

*Variation des stocks de matières

-166 237,86
premières (+-)
* Achats de matières et fournitures
13 889 254,73 1 076 969,23
consommables et d'emballages

Variation des stocks de matières,

-28 700,00
fournitures et emballages (+/-)

* Achats non stockés de matières et de

21 244,85
fournitures
* Achats de travaux, études et
461 499,99
prestations de services
Total 14 352 477,72 910 731,37

613/614 - *Autres charges externes

* Locations et charges locatives 119 000,00

* Redevances de crédit-bail 39 355,92 39 352,92

* Entretien et réparations 2 404,20

CHARGES D'EXPLOITATION * Primes d'assurances 37 780,00

* Rémunérations du personnel
extérieur à l'entreprise
* Rémunérations d'intermédiaires et
4 000,00
honoraires
* Redevances pour brevets, marques,
droits.......
*Transports 40 946,02

* Déplacements, missions et
304 188,20 7 929,00
réceptions
* Reste du poste des autres charges
34 265,00 3 596,73
externes
Total 579 535,14 53 282,85

617 - * Charges de personnel

* Rémunération du personnel 1 946 202,89 164 562,95

* Charges sociales 412 815,56 22 341,80

* Reste du poste des charges de

personnel
Total 2 359 018,45 186 904,75

618 - Autres charges d'exploitation

* Jetons de présence
* Pertes sur créances irrécouvrables

* Reste du poste des autres charges

d'exploitation
Total

638 *Autres charges financières

* Charges nettes sur cessions de titres

et valeurs de placement
CHARGES FINANCIERES
* Reste du poste des autres charges
financières
TOTAL

658 - Autres charges non courantes

* Pénalités sur marchés et dédits

* Rappels d'impôts (autres qu'impôts

sur les résultats)
CHARGES NON COURANTES * Pénalités et amendes fiscales et
29 884,68 205,37
pénales
* Créances devenues irrécouvrables
59,80 18,23

* Reste du poste des autres charges

non courantes
Total 29 944,48 223,60

10

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

Exercice clos le : 31/12/2024

EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

711 * Ventes de marchandises

* Ventes de marchandises au Maroc

500 000,00

* Ventes de marchandises à l'étranger

* Reste du poste des ventes de

marchandises
Total 500 000,00

712 * Ventes de biens et services produits

*Ventes de biens au Maroc

*Ventes de biens à l'étranger

*Ventes de services au Maroc 17 768 380,00 1 220 540,00

*Ventes de services à l'étranger

* Redevances pour brevets, marques,
droits..
* Reste du poste des ventes et services
produits
Total 17 768 380,00 1 220 540,00
PRODUITS D'EXPLOITATION
713 *Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens

produits (+/-)
*Variation des stocks des services
produits (+/-)
*Variation des stocks des produits en
cours (+/-)
Total

718 * Autres produits d'exploitation

* Jetons de présence reçus

* Reste du poste (produits divers)

Total

719 Reprises d'exploitation, transferts de

charges

* Reprises

*Transferts de charges

Total

738 * Intérêts et autres produits financiers

* Intérêts et produits assimilés

* Revenus des créances rattachées à
PRODUITS FINANCIERS des participations
* Produits nets sur cessions de titres et
valeurs de placement
* Reste du poste intérêts et autres
produits financiers
Total

11

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be
 Tableau : ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

(1) Quand le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.

Montant du capital social ou personnel : 1 500 000,00

Nom et prénom des principaux associés (1) 1 Raison sociale des principaux associés (1) 2 NOMBRE DE TITRES : Exercice précédent NOMBRE DE TITRES : Exercice actuel 8 Valeur nominale de chaque action ou part
N° IF 3 N° CNI 4 N° Carte d'étranger 5 Adresse 6 MONTANT DU CAPITAL : Souscrit 10
7 sociale 9

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL RUE 18 NR 24 CITE TARGA JDIDA

1-BOUCHIKHI ZAKARIA U141354 15 000 15 000 100,00 1 500 000,00
SOCIAL ERRACHIDIA

Nom et prénom des principaux associés (1) 1

MONTANT DU CAPITAL : Appelé 11 MONTANT DU CAPITAL : libéré 12

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL

1-BOUCHIKHI ZAKARIA 1 500 000,00 1 500 000,00
SOCIAL

12

Conforme à la déclaration souscrite le 02/04/2025 23:52:28

Etat sous référence IS_5201e44b2c52be