Présentation des états financiers au 31/12/2024
ACTIF : Unité : KDZD
N° LIBELLE NOTE 2024 2023 Variation
1 Caisse, banque centrale, trésor public, centre des chèques postaux 2. A.1 26 093 356 25 557 120 2%
2 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 2. A.2 - -
3 Actifs financiers disponibles à la vente 2. A.3 87 757 231 69 523 000 26%
4 Prêts et créances sur les institutions financières 2. A.4 592 100 2 229 636 -73%
5 Prêts et créances sur la clientèle 2. A.5 109 233 320 92 040 999 19%
6 Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance 2. A.6 - -
7 Impôts courants – Actif 2. A.7 63 212 202 399 -69%
8 Impôts différés – Actif 2. A.8 773 901 648 779 19%
9 Autres actifs 2. A.9 257 748 275 343 -6%
10 Comptes de régularisation 2. A.10 2 279 207 1 984 925 15%
11 Participations dans les filiales, les co-entreprises ou les entités associées 2. A.11 15 675 15 675 0%
12 Immeubles de placement 2. A.12 - -
13 Immobilisations corporelles 2. A.13 1 424 267 1 695 616 -16%
14 Immobilisations incorporelles 2. A.14 359 058 457 386 -21%
15 Ecart d’acquisition 2. A.15
TOTAL DE L'ACTIF 228 849 075 194 630 876 18%
PASSIF : Unité : KDZD
N° LIBELLE NOTE 2024 2023 Variation
1 Banque centrale 2. P.1 - -
2 Dettes envers les institutions financières 2. P.2 93 420 66 608 40%
3 Dettes envers la clientèle 2. P.3 182 360 458 151 419 179 20%
4 Dettes représentées par un titre 2. P.4 1 870 992 2 883 238 -35%
5 Impôts courants - Passif 2. P.5 436 078 923 542 -53%
6 Impôts différés - Passif 2. P.6 1 173 145 953 870 23%
7 Autres passifs 2. P.7 193 758 196 972 -2%
8 Comptes de régularisation 2. P.8 7 732 682 6 825 542 13%
9 Provisions pour risques et charges 2. P.9 1 679 634 1 958 100 -14%
10 Subventions d’équipement-autres subventions d’investissements 2. P.10 - -
11 Fonds pour risques bancaires généraux 2. P.11 2 480 797 2 040 991 22%
12 Dettes subordonnées 2. P.12 - -
13 Capital 2. P.13 20 000 000 20 000 000 0%
14 Primes liées au capital 2. P.14 0 0 0%
15 Réserves 2. P.15 1 674 722 1 517 222 10%
16 Ecart d’évaluation 2. P.16 690 477 597 024 16%
17 Ecart de réévaluation 2. P.17 - -
18 Report à nouveau (+/-) 2. P.18 4 461 085 2 098 576
19 Résultat de l’exercice (+/-) 2. P.19 4 001 826 3 150 012 27%
TOTAL DU PASSIF 228 849 075 194 630 876 18%
HORS BILAN : Unité : KDZD
N° LIBELLE NOTE 2024 2023 Variation
A ENGAGEMENTS DONNES : 164 687 803 155 564 925 6%
1 Engagements de financement en faveur des institutions financières 3. H.1 0 -
2 Engagements de financement en faveur de la clientèle 3. H.2 125 981 657 121 676 098 4%
3 Engagements de garantie d’ordre des institutions financières 3. H.3 17 251 341 18 045 582 -4%
4 Engagements de garantie d’ordre de la clientèle 3. H.4 21 454 805 15 843 245 35%
5 Autres engagements donnés 3. H.5 0 -
B ENGAGEMENTS RECUS : 112 860 413 98 465 162 15%
6 Engagements de financement reçus des institutions financières 3. H.6 0 -
7 Engagements de garantie reçus des institutions financières 3. H.7 15 030 805 11 524 758 30%
8 Autres engagements reçus 3. H.8 97 829 608 86 940 404 13%
4
TCR : Unité : KDZD
N° LIBELLE NOTE 2024 2023 Variation
1 + Intérêts et produits assimilés 4. T.1 11 721 774 10 493 304 12%
2 - Intérêts et charges assimilées 4. T.2 - 1 800 946 - 1 801 781 0%
3 + Commissions (produits) 4. T.3 1 300 357 1 304 352 0%
4 - Commissions (charges) 4. T.4 - 391 546 - 414 903 -6%
5 +/- Gains ou pertes nets sur actifs financiers détenus à des fins de transaction 4. T.5 - -
6 +/- Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 4. T.6 - -
7 + Produits des autres activités 4. T.7 821 793 910 221 -10%
-
8 - Charges des autres activités 4. T.8 - 3 827 1612%
65 518
9 PRODUIT NET BANCAIRE 11 585 914 10 487 365 10%
10 - Charges générales d’exploitation 4. T.10 - 4 938 110 - 4 893 126 1%
- Dotations aux amortissements et aux pertes de valeurs sur immobilisations
11 4. T.11 - 594 116 - 609 656 -3%
incorporelles et corporelles
12 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION 6 053 688 4 984 583 21%
- 3 715
13 - Dotations aux provisions, aux pertes de valeurs et créances irrécouvrables 4. T.13 - 2 189 546 -41%
134
14 + Reprises de provisions, de pertes de valeur et récupération sur créances amorties 4. T.14 1 561 472 3 097 126 -50%
15 RESULTAT D’EXPLOITATION 5 425 615 4 366 574 24%
16 +/- Gains ou pertes nets sur autres actifs 4. T.16 21 378 32 696 -35%
17 + Eléments extraordinaires (produits) 4. T.17 - -
18 - Eléments extraordinaires (charges) 4. T.18 - --
19 RESULTAT AVANT IMPOT 5 446 992 4 399 271 24%
20 - Impôts sur les résultats et assimilés 4. T.20 - 1 445 166 - 1 249 259 16%
21 RESULTAT NET DE L’EXERCICE 4 001 826 3 150 012 27%
TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE (Méthode indirecte) … Unité : KDZD
N° LIBELLE NOTE 2 024 2 023
1 +/- Résultat avant impôts 5. TF.1 5 446 992 4 399 271
2 +/- Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 5. TF.2 - 78 579 431 092
3 +/- Dotations nettes pour pertes de valeur des écarts d’acquisition et des autres immobilisations 5. TF.3 - -
4 +/- Dotations nettes aux provisions et aux autres pertes de valeur 5. TF.4 512 071 - 863 761
5 +/- Perte nette / gain net des activités d’investissement 5. TF.5 - -
6 +/- Produits / charges des activités de financement 5. TF.6 - -
7 +/- Autres mouvements 5. TF.7 - 269 829 - 778 727
= Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres
8 5.TF.8 163 663 - 1 211 396
ajustements (Total des éléments 2 à 7)
9 +/- Flux liés aux opérations avec les institutions financières 5. TF.9 185 201 211 990
10 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle 5. TF.10 14 131 262 - 4 867 056
11 +/- Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs financiers 5. TF.11 - -
12 +/- Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 5. TF.12 - 294 089 - 746 018
13 - Impôts versés 5. TF.13 - 1 152 615 - 916 337
= Diminution / (augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles
14 5. TF.14 12 869 759 - 6 317 421
(Total des éléments 9 à 13)
TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L’ACTIVITE OPERATIONNELLE (Total des éléments
15 5. TF.15 18 480 415 - 3 129 546
1, 8 et 14) (A)
16 +/- Flux liés aux actifs financiers, y compris les participations 5. TF.16 - 17 901 577 - 347 424
17 +/- Fux liés aux immeubles de placement 5. TF.17 - -
18 +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles 5. TF.18 448 257 - 130 812
TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D’INVESTISSEMENT (Total des éléments 16
19 5. TF.19 - 17 453 320 - 478 236
à 18) (B)
20 +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires 5. TF.20 - 503 714 - 843 447
21 +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement 5. TF.21 - -
TOTAL FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT (Total des éléments 20
22 5. TF.22 - 503 714 - 843 447
et 21) (C)
EFFET DE LA VARIATION DES TAUX DE CHANGE SUR LA TRESORERIE ET EQUIVALENT DE
23 5. TF.23 - -
TRESORERIE (D)
AUGMENTATION / (DIMINUTION) NETTE DE LA TRESORERIE ET DES EQUIVALENTS DE TRESORERIE
24 5. TF.24 523 381 - 4 451 229
(A+B+C+D)
**Flux net de trésorerie généré par l’activité opérationnelle (A) 18 480 415 - 3 129 546
**Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissement (B) - 17 453 320 - 478 236
**Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) - 503 714 - 843 447
**Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) - -
