LEMBAR SURVEY

Pengujian Pengendalian Intern Tingkat Entitas

Nama Responden : Andi

Jabatan/ Bagian : Security
Faktor-Faktor yang
Dinilai Tingkat Entitas

(1) (2) (3)

A. LINGKUNGAN PENGENDALIAN
1 Integritas, nilai etika, dan perilaku etis
a. Apakah pimpinan unit kerja memberi keteladanan dengan menerapkan
integritas dan nilai-nilai etika dan mendorong bawahan untuk
menerapkannya pula?
b. Apakah pegawai mengetahui kewajiban dan larangan serta sanksi
pelanggaran kode etik dan/atau aturan perilaku lainnya?
2 Kesadaran pimpinan unit kerja atas pengendalian dan gaya operasi yang
dimiliki
a. Apakaholehpimpinan
pimpinanunit
unitkerja
kerja
memiliki sikap yang selalu mempertimbangkan
risiko dalam pengambilan keputusan?

b. Apakah pimpinan unit kerja mendorong penerapan pengendalian intern di

unit kerjanya?
c. Apakah pimpinan unit kerja memiliki sikap yang positif dan responsif
terhadap pencapaian tujuan kegiatan/organisasi?

d. Apakah pimpinan unit kerja memandang penting dan menindaklanjuti hasil

pengawasan aparat pengawas intern, pengaduan, keluhan, dan
pertanyaan dari pegawai dan masyarakat?

3 Komitmen terhadap kompetensi

a. Apakah terdapat proses untuk memastikan bahwa pegawai yang terpilih
untuk menduduki suatu jabatan telah memiliki pengetahuan, keahlian, dan
kemampuan yang diperlukan?

b. Apakah unit kerja menyelenggarakan pelatihan dan pembimbingan untuk

mempertahankan dan meningkatkan kompetensi pegawai?

4 Struktur organisasi serta penetapan wewenang dan tanggung jawab

a. Apakah pimpinan dan pegawai mengetahui dan melaksanakan tugas,
wewenang dan tanggung jawabnya?

b. Apakah wewenang diberikan kepada pegawai yang tepat sesuai dengan

tingkat tanggung jawabnya dalam rangka pencapaian tujuan unit kerja?
 c. Apakah pimpinan dan pegawai mengetahui dan bertanggung jawab atas
pengendalian intern yang menjadi tanggung jawabnya?
d. Apakah jumlah pejabat/pegawai dalam suatu unit kerja telah sesuai
dengan analisis beban kerja?
5 Kebijakan dan praktik yang berkaitan dengan SDM
a. Apakah kebijakan dan praktik pembinaan sumber daya manusia pada unit
kerja telah disosialisasikan dan diperbaharui secara terus menerus?

b. Apakah pimpinan unit kerja memberikan panduan, penilaian, dan pelatihan

kepada pegawai untuk memastikan ketepatan pelaksanaan pekerjaan,
mengurangi kesalahpahaman, serta mendorong berkurangnya tindakan
pelanggaran?
c. Apakah sudah dilaksanakan pemilihan diklat yang mengacu pada
d. pedoman pelaksanaan
Apakah sudah diklat berbasis
ada keterkaitan kompentensi?
diklat yang dilaksanakan dengan
e. pembinaan karir dan kinerja pegawai?
Apakah pemberian sanksi telah dijalankan sesuai dengan kebijakan dan
prosedur yang berlaku
B. PENILAIAN RISIKO
1 Sasaran unit kerja telah disusun dan dikomunikasikan
Apakah sasaran unit kerja telah dikomunikasikan kepada seluruh
pegawai?
3 Adanya mekanisme untuk mengantisipasi, mengidentifikasi, dan bereaksi
terhadap
a. Apakahperubahan yang dapat
ada mekanisme untukmenghasilkan
mengantisipasi,dampak besar dandan
mengidentifikasi,
menyebar pada unit kerja
bereaksi terhadap perubahan yang dapat menghasilkan dampak besar
dan menyebar pada unit kerja?
C. KEGIATAN PENGENDALIAN
5 Adanya mekanisme otorisasi dan persetujuan terhadap transaksi dan
kejadian penting
a. Apakah unit kerja telah memiliki mekanisme otorisasi dan persetujuan
(approval) atas transaksi dan kejadian penting?
D. INFORMASI DAN KOMUNIKASI
1 Sistem menyediakan informasi yang dibutuhkan oleh unit kerja terkait
baik informasi
a. Apakah yang berasal
informasi dari dalam
yang diperlukan danpelaksanaan
dalam luar unit kerja secaratelah
kegiatan akurat
tersedia secara tepat waktu, akurat dan disampaikan kepada pihak yang
tepat?
2 Informasi tersedia bagi orang yang tepat dalam rincian yang cukup dan
tepat waktu informasi yang diperlukan bagi orang yang tepat dalam rincian
a. Apakah
yang cukup dan tepat waktu?
4 Unit kerja memastikan dan mengawasi keterlibatan pengguna dalam
pengembangan,
a. Apakah seluruh perbaikan,
pegawai dan
telahpengujian program/sistem
menggunakan informasi
program/sistem informasi
terkait dengan tugasnya?
b. Apakah pegawai sebagai end user telah diminta masukan dalam
pengembangan, perbaikan, dan pengujian program/sistem informasi?
c. Apakah unit kerja menindaklanjuti saran dan masukan dari pegawai terkait
pengembangan, perbaikan, dan pengujian program/sistem informasi?

6 Terdapat komunikasi yang efektif mengenai tugas dan tanggung jawab

pengendalian yang dimiliki
a. Apakah terdapat saluranoleh masing-masing
komunikasi pihak
baik ke atas maupun kepada seluruh
bagian organisasi mengenai: hal yang tidak diharapkan
7 Terdapat saluran komunikasi untuk melaporkan adanya dugaan terjadi dalam
pelaksanaan tugas beserta penyebab dan
pelanggaran/ketidaktepatan dan informasi negatifusulan perbaikannya, informasi
yang negatif, perilaku yang tidak benar, atau penyimpangan?
 a. Apakah terdapat perlindungan bagi pegawai yang menyampaikan
informasi yang negatif, perilaku yang tidak benar, atau penyimpangan?

b. Apakah ada alat komunikasi efektif yang menginformasikan hal-hal

penting kepada seluruh pegawai?

8 Adanya respon yang tepat waktu terhadap komunikasi yang diterima dari
pengguna,
a. Apakahrekanan,
terdapat dan pihak
saluran eksternalyang
komunikasi lainnya
terbuka dan efektif dengan
masyarakat, rekanan, konsultan, dan aparat pengawasan intern
pemerintah serta kelompok lainnya yang bisa memberikan masukan yang
signifikan terhadap kualitas pelayanan unit kerja?

b. Apakah ada strategi pelaksanaan dan jadwal kegiatan komunikasi dan

informasi? (workplan, jadwal detil setiap tahun)
E. PEMANTAUAN
2 Telah diambil tindakan perbaikan terhadap kesalahan atau sebagai
tanggapan
a. Apakahatas rekomendasi
terdapat dan saran
prosedur yang dapat perbaikan
mendeteksibagi unitpengendalian
adanya kerja
yang diabaikan?
b. Apakah terdapat prosedur yang meyakinkan bahwa tindakan perbaikan
dilakukan tepat waktu ketika ditemukan penyimpangan?
c. Apakah ada monitoring dan evaluasi tindak lanjut permasalahan atau
kendala dalam pelaksanaan koordinasi internal maupun eksternal?

Dumai, 6 Agustus 2024

Saya menyatakan bahwa segala informasi yang saya sampaikan benar adanya.
Andi
Survei
(Y/T)

(4)

Y
Y

Y
Y
Y

Y
Y

Y
 Y

Dumai, 6 Agustus 2024

Andi